Ответить в теме

Сообщение от Niy

3 кв. прибыль - 40000, нарастающим 90000 - налог 18000 тыс. минус налог за полугодие 6000

вы за 9 месяцев уменьшение базы на убыток (20000) не показали он же не поквартально а полугодие девять месяцев и год.
90-20=70*20%= 14 14-6=8.

Расчет налога на прибыль за 9 мес, если за полугодие было уменьшение на убыток прошлых лет.
Налог на прибыль платим по-квартально.
Предположим:
1 кв. убыток -10000 налог 0
2 кв. прибыль - 60000, нарастающим 50000 - уменьшили на убыток 2016 года 20000. База 30000- налог 6000
3 кв. прибыль - 40000, нарастающим 90000 - налог 18000 тыс. минус налог за полугодие 6000.
Итого получается платим 18000-6000=12000. Т.е по сути убыток прошлых лет ничего не уменьшил. То что сэкономили за полугодие - доплачиваем за 9 месяцев?