Ответить в теме

В этом случае твой доход будет

28.06 - 50*6% = 3 (дата поступления денежных средств на твой расчетный счет)
05.07 - 45*6% = 2,7 (аналогично, дата когда деньги пришли на твой расчетный счет)
15.07 - 5*6% = 0,3 (дата проведения взаимозачета - погашения задолженности)

Документы 1С формирующие операции ( на основании первичных документов):
1. Документ прихода денег.
2. Документ прихода денег.
3. Отчет агента.

Простите, что не оправдали вашего доверия.
Но задайте себе вопрос. Кто еще считает вашу интерпретацию НК РФ правильной?

Сообщение от Ali

Прислал отчет в декабре, деньги пришли в январе, и вы со своей математикой попадаете на штраф, так как есть движения по расчетному счету за январь, а начисления налога по декларации нет (вы же умный, вы же в декабре его начислили). Но виноваты конечно бухгалтера, которые, в отличии от вас, не знают бухучета.

Если вы такой умный, то зачем вам бухгалтер?

Думал кто то будет вести учет, но грамотных не нашел, одни дятлы умеющие набивать 3 операции

Сообщение от Аноним

Я не понимаю что вы тут городите неделю.
Продал агент на 1000 руб, прислал отчет, я заплатил налог 6 %
Далее он перечислил 950 руб это никто не считает
Был вопрос как проводить в 1С
(

Прислал отчет в декабре, деньги пришли в январе, и вы со своей математикой попадаете на штраф, так как есть движения по расчетному счету за январь, а начисления налога по декларации нет (вы же умный, вы же в декабре его начислили). Но виноваты конечно бухгалтера, которые, в отличии от вас, не знают бухучета.

Если вы такой умный, то зачем вам бухгалтер?

Сообщение от Аноним

2 тупо делали как вы написали

и что я вам написала делать?

Сообщение от Аноним

нет у нас бухов для интернет магазинов не в реале не в форуме (

а у нас нет адекватных анонимов-каждый мнит из себя аудитора(((

Сообщение от Лёнка

ну вот есть люди, которые абсолютно уверены в собственной непогрешимости...

если не слушать бухов, то конечно...

Пытался найти буха в интернет магазин, из 10 никто ничего не знает, 2 тупо делали как вы написали, считали не зная, попал только на штрафы из за них, нет у нас бухов для интернет магазинов не в реале не в форуме (

Сообщение от Аноним

Продал агент на 1000 руб, прислал отчет, я заплатил налог 6 %
Далее он перечислил 950 руб это никто не считает

ну вот есть люди, которые абсолютно уверены в собственной непогрешимости...

Сообщение от Аноним

а расплачиваться бедным ипшникам (

если не слушать бухов, то конечно...

Сообщение от Ali

И никто не спорит что твой доход в конечном счете = сумме по отчету. Вопрос в дате возникновения этого дохода. Т.е. в твоем случае у тебя будет 2 даты возникновения
1. Дата поступления сумм на расчетный счет в размере 95 рублей
2. Дата проведения взаимозачета (погашения остатка долга) на сумму 5 рублей

Т.е. допустим агент 15-го июля предоставил отчет, что он продал за июнь товар на сумму 100 рублей. При этом Деньги поступили на твой расчетный счет двумя суммами 28 июня - 50 рублей, 5 июля - 45 рублей. Вместе с отчетом он выставил акт на услуги (вознаграждение) на сумму 5 рублей и заявления о зачете взаимных требований.

В этом случае твой доход будет

28.06 - 50*6% = 3 (дата поступления денежных средств на твой расчетный счет)
05.07 - 45*6% = 2,7 (аналогично, дата когда деньги пришли на твой расчетный счет)
15.07 - 5*6% = 0,3 (дата проведения взаимозачета - погашения задолженности)

Итого
В июне сумма налога к уплате составила 3 рубля
В июле - 2,7+0,3 = 3 рубля

Я не понимаю что вы тут городите неделю.
Продал агент на 1000 руб, прислал отчет, я заплатил налог 6 %
Далее он перечислил 950 руб это никто не считает
Был вопрос как проводить в 1С

К сожалению бухгалтеров не бывает по аналогии с медициной терапевтов, которые все знают, есть только узкопрофильные специалисты, флюорография, хирург, клизьмочная ... Только врачи еще отвечают за свои советы и ошибки, бухгалтеры к сожалению нет, а расплачиваться бедным ипшникам (

И никто не спорит что твой доход в конечном счете = сумме по отчету. Вопрос в дате возникновения этого дохода. Т.е. в твоем случае у тебя будет 2 даты возникновения
1. Дата поступления сумм на расчетный счет в размере 95 рублей
2. Дата проведения взаимозачета (погашения остатка долга) на сумму 5 рублей

Т.е. допустим агент 15-го июля предоставил отчет, что он продал за июнь товар на сумму 100 рублей. При этом Деньги поступили на твой расчетный счет двумя суммами 28 июня - 50 рублей, 5 июля - 45 рублей. Вместе с отчетом он выставил акт на услуги (вознаграждение) на сумму 5 рублей и заявления о зачете взаимных требований.

В этом случае твой доход будет

28.06 - 50*6% = 3 (дата поступления денежных средств на твой расчетный счет)
05.07 - 45*6% = 2,7 (аналогично, дата когда деньги пришли на твой расчетный счет)
15.07 - 5*6% = 0,3 (дата проведения взаимозачета - погашения задолженности)

Итого
В июне сумма налога к уплате составила 3 рубля
В июле - 2,7+0,3 = 3 рубля

Так в ссылки выше и написано то, о чем мы все и говорим

Порядок признания доходов при применении налогоплательщиками УСНО указан в п. 1 ст. 346.17 НК РФ. Так, датой получения доходов признается день поступления денежных средств на счета в банках и (или) в кассу, получения иного имущества (работ, услуг) и (или) имущественных прав, а также погашения задолженности (оплаты) налогоплательщику иным способом (кассовым методом). Отдельных положений, регулирующих порядок определения доходов налогоплательщиками-принципалами, применяющими УСНО, гл. 26.2 НК РФ не содержит.

Т.е. доход у тебя будет тогда и только тогда, когда деньги поступят в кассу (на расчетный счет) или ты проведешь взаимозачет, т.е. погасишь задолженность. А не в момент возникновения задолженности (т.е. проведения отчета)

P.S. Если вы 3 года делали что-то неправильно, это не означает что вы правы

Сообщение от Лёнка

я то читала, а вы не хотите)))

вы не ответили на вопрос...

прочитайте вашу ссылку, разъяснения требуйте у налоговой, и я не спрашивал про ваши незнания, я спрашивал про проводку

я то читала, а вы не хотите)))

Сообщение от Ali

Допустим агент продал твой товар, но не перечислил тебе ни копейки. Т.е. у тебя денег нет, только долг агента перед тобой, но с ты уже с этого собираешься платить налоги?

вы не ответили на вопрос...

Сообщение от Аноним

А по вашим "знаниям" получается двойное налогообложение агентского вознаграждения. С 5 рублей и агент должен платить налог на доход ( в зависимости от его системы НО - сие вы нам не раскрываете- потому и пишу- это его проблемы.) А вы получили доход 95 руб. и платите в него "свой" налог в 6 %. Хотите заплатить со 100 рублей - налоговая возражать не будет. Платите. Агент мог продать и за 120... а вам перечислить 95. Ваш доход - 95. Имхо.

Вы не правы, на ИП 6% надо платить с суммы продажи, да и вопрос был другой, как проводить, остальное я все расписал

Сообщение от Лёнка

почитайте

Вы тоже почитайте )

Статьей 251 НК РФ не предусмотрено уменьшение доходов принципалов на сумму вознаграждений, уплачиваемых ими агентам.

Доходом от реализации признаются выручка от реализации товаров (работ, услуг) как собственного производства, так и ранее приобретенных и выручка от реализации имущественных прав (ст. 249 НК РФ).

Выручка от реализации определяется исходя из всех поступлений, связанных с расчетами за реализованные товары (работы, услуги) или имущественные права, выраженные в денежной и (или) натуральной форме.

Поэтому доходы принципалов, применяющих УСНО, не должны уменьшаться на сумму агентского вознаграждения, удерживаемого агентом из выручки от реализации, поступающей на его расчетный счет, при ее перечислении принципалу.

В данном случае доходом принципала является вся сумма выручки от реализации товаров, поступающая на счет агента.

Сообщение от Аноним

Я не понимаю как с вашими знаниями можно давать советы

почитайте
http://www.klerk.ru/buh/articles/381488/

А по вашим "знаниям" получается двойное налогообложение агентского вознаграждения. С 5 рублей и агент должен платить налог на доход ( в зависимости от его системы НО - сие вы нам не раскрываете- потому и пишу- это его проблемы.) А вы получили доход 95 руб. и платите в него "свой" налог в 6 %. Хотите заплатить со 100 рублей - налоговая возражать не будет. Платите. Агент мог продать и за 120... а вам перечислить 95. Ваш доход - 95. Имхо.

Сообщение от Ali

Мы тебя слышим, но откуда ты знаешь сколько оплатило покупатель? Принципал платит ровно с той суммы которая прошла у НЕГО по счету, а не по движению по расчетному счету агента

С чего ты взял что ты должен платить с тех денег которые пришли агенту? Допустим агент продал твой товар, но не перечислил тебе ни копейки. Т.е. у тебя денег нет, только долг агента перед тобой, но с ты уже с этого собираешься платить налоги? На основании какого закона твой доход считается по приходу денег у агента?

У ИП 6 % Есть отчет агента по продажам, по нему и платится налог, уже года 3

Принципал всегда должен учитывать доход по полученному отчету агента (суммам оплаченным покупателем) а не сколько ему перевел агент

Я не понимаю как с вашими знаниями можно давать советы

Мы тебя слышим, но откуда ты знаешь сколько оплатило покупатель? Принципал платит ровно с той суммы которая прошла у НЕГО по счету, а не по движению по расчетному счету агента

С чего ты взял что ты должен платить с тех денег которые пришли агенту? Допустим агент продал твой товар, но не перечислил тебе ни копейки. Т.е. у тебя денег нет, только долг агента перед тобой, но с ты уже с этого собираешься платить налоги? На основании какого закона твой доход считается по приходу денег у агента?

Сообщение от Аноним

агент должен перечислить вам 95 руб., они пройдут по р/сч под 6%; свои 5 руб. он вам не перечисляет
проводки принципала:
62 90 общая сумма по услугам от агента - 100
20 76 % агента по отчету - 5
51 62 общая сумма по услугам за минусом % 95 - отражается в отчетности для налоговой и сверяется по сливу от банка в конце года
76 62 зачтено в счет оплату по отчету вознаграждение агента

если агент будет перечислять вам 100р., то вас вызовут в налоговую для дачи пояснения, так как в сливе от банка у вас приход будет выше чем показан к налогообложению.

Спасибо
НО ПРИНЦИПАЛ платит налог 6% не с прихода на р/с, 95 руб а с суммы которую оплатил ПОКУПАТЕЛЬ 100 руб
Уже 3 дня пишу меня никто не слышит (((((((

Сообщение от anoejka

Добрый день!
нужен совет))
организация на УСН доходы-расходы, операций немного. НО 1 с установили только сейчас. До этого все ручками делали. Мне бы хотелось настроить автоматизированный учет. Меня таблички уже не устраивают. Возможно ли сейчас внести все в 1с с начала года,рвать год не вижу смысла. Выписки можно автоматом загрузить, это уже плюс. У кого был такой опыт?

Перешел на 1с с июля. Внес остатки по счетам на 31.07.16, с августа начал делать документы в 1с8 и продолжал работать в старой программе. С нового года уже был опыт работы с 8-ой. Отчетность сдал по старой программе. С этого года уже только в 8-ке. И остатки все стоят и документы тянутся с прошлого года. Удачи)

А я и пишу про вас, а не про агента.

Ваш агент должен вам 100 рублей, это не его деньги. То что он зажал 5 рублей не означает что долга нет.

Т.е. он вам должен перечислить 100 рублей за проданный товар. Выставить акт на услуги и в ответ вы ему должны перечислить некую сумму за услуги. Но многие не гоняют туда-сюда деньги, а просто удерживают эту сумму из вознаграждения.

агент должен перечислить вам 95 руб., они пройдут по р/сч под 6%; свои 5 руб. он вам не перечисляет
проводки принципала:
62 90 общая сумма по услугам от агента - 100
20 76 % агента по отчету - 5
51 62 общая сумма по услугам за минусом % 95 - отражается в отчетности для налоговой и сверяется по сливу от банка в конце года
76 62 зачтено в счет оплату по отчету вознаграждение агента

если агент будет перечислять вам 100р., то вас вызовут в налоговую для дачи пояснения, так как в сливе от банка у вас приход будет выше чем показан к налогообложению.

Ваш доход, как и написал Ali, 95 рублей. и с них 6 % налог. Чек на 100 руб - вам 95 р - агенту 5р ( это доход агента и его проблемы с уплатой налога с 5 руб )

Сообщение от Ali

И что? Отгрузка <> доход

Вам агент перечислил 95 рублей. Вы с них начислили налог 6% и у вас по взаиморасчетам возник аванс

Далее агент отчитывается на 100 тысяч.. Денег (дохода) нет, налогов нет. По взаиморасчетоам у вас возникает дебиторка в 5 рублей (агент вам должен)

После этого агент выставляет вам акт на услуги в размере 5 рублей. У вас возникает кредиторка - 5 рублей (вы должны по акту 5 рублей)

Далее на основания односторонего заявления о зачете или двухстороннего, вы проводите корректировку долга. Т.е. погашает долг агента перед вами в размере 5 рублей и свой долг перед агентом в размере 5 рублей путем проведения взаимного зачета встречных требований. И вот в этот макет у вас возникает доход в 5 рублей на который вы насчитываете свои 6% налога.

Т.е. пока нет взаимозачета ваш доход = сумме поступивших денег, т.е. 95 рублей

я не агент, а принципал
надо провести 100 руб на которые выдал чек покупателю агент
а 95 руб полученные от агента на р/счет не проводить
как это провести в 8,3

В другой программе я писал
100 руб учитывать в налогах х 6 %
95 руб не учитывать в налогах
всё

И что? Отгрузка <> доход

Вам агент перечислил 95 рублей. Вы с них начислили налог 6% и у вас по взаиморасчетам возник аванс

Далее агент отчитывается на 100 тысяч.. Денег (дохода) нет, налогов нет. По взаиморасчетоам у вас возникает дебиторка в 5 рублей (агент вам должен)

После этого агент выставляет вам акт на услуги в размере 5 рублей. У вас возникает кредиторка - 5 рублей (вы должны по акту 5 рублей)

Далее на основания односторонего заявления о зачете или двухстороннего, вы проводите корректировку долга. Т.е. погашает долг агента перед вами в размере 5 рублей и свой долг перед агентом в размере 5 рублей путем проведения взаимного зачета встречных требований. И вот в этот макет у вас возникает доход в 5 рублей на который вы насчитываете свои 6% налога.

Т.е. пока нет взаимозачета ваш доход = сумме поступивших денег, т.е. 95 рублей

Сообщение от Ali

Аноним, Это как? Или вы что то не понимаете, или вы что-то не договариваете.

на УСН кассовый метод учета дохода и расхода, доход, в основном, считается по движению денег. Хоть на 100 тысяч миллионов отгрузили, главное сколько из них поступило на расчетный счет.
И если у вас агентский договор (комиссия?) то оплата за комиссионный товар- это не ваш доход. Ваш доход будет оплата за комиссионное вознаграждение.

Я продаю товар через агента, пункты выдачи, остальное выше

Аноним, Это как? Или вы что то не понимаете, или вы что-то не договариваете.

на УСН кассовый метод учета дохода и расхода, доход, в основном, считается по движению денег. Хоть на 100 тысяч миллионов отгрузили, главное сколько из них поступило на расчетный счет.
И если у вас агентский договор (комиссия?) то оплата за комиссионный товар- это не ваш доход. Ваш доход будет оплата за комиссионное вознаграждение.

Сообщение от ABell

В 6% учитывается только приход. Реализация не имеет значения. Или Вы об отчете агента?

учитываются только продажи агента, к примеру он продал за 100 руб а перевел 95, платить надо налог с 100 руб
отражаем приход на р/с 95 руб - не учитывать в налогах
отражаем отчет агента 100 руб - учитывать в налогах
как все это указать в 8,3 пошагово ?

В 6% учитывается только приход. Реализация не имеет значения. Или Вы об отчете агента?

Осваиваю Бухгалтерию 8.3 (если по обучению нельзя спрашивать удалите)

ИП 6 % реализация через агента

Как указать пошагово
приход на р/с 95 000 (не учитывать в налогах) как сделать правильно чтобы не учитывалось ?
продажи агента 100 000 учитывать в налогах, как обозначить что приход от агента и где отобразить ?

Сообщение от ABell

Принцип иной (операции не нужны. В основном). Вводите документы (И будет Вам счастье)

Спасибо)))