Ответить в теме

Сообщение от ССГ

получилась разница 20 *20%=4 рубля. ОНО 68-77=4

угу только тут ошибся. 80*20%

неправильно задал вопрос
на начало периода НЗП в БУ и НУ 100 рублей.
за период в БУ в расходы списали 50 рублей, в НУ 80 рублей.
соответственно был вопрос про проводки, на который вы ответили.
на разницу в 30 рублей начислю ОНО - 30*20% = 5 руб. 68 - 77

Сообщение от FSK

начисляется ОНО проводкой 68 – 77?

да.

Сообщение от FSK

Есть незавершенка 100 руб.

это в бу?

Сообщение от FSK

в налоговом учете списываем в расходы 80 рублей

так. если из 100 рублей незавершенки в БУ списали в НУ 80 рублей. получилась разница 20 *20%=4 рубля. ОНО 68-77=4

Сообщение от FSK

в бухгалтерском 50 рублей

а это к чему?

Добрый день.

Подскажите, пожалуйста, по ПБУ 18/02
Есть незавершенка 100 руб., в налоговом учете списываем в расходы 80 рублей, в бухгалтерском 50 рублей. (нужна бухгалтерская прибыль)
Вопрос: разница между бу и ну в 30 рублей это НВР, начисляется ОНО проводкой 68 – 77?