Ответить в теме

Я согласна, что по хорошему надо привязывать период начисления и период оплаты.
Однако :
1)

Сообщение от Над.К

Anber, понимаете, если не привязывать доход к времени применения ПСН, то можно вообще раз в год покупать патент, в этот месяц получать платежи и никаких налогов не платить
Так не бывает.

Согласна, не бывает - но получается, что этот вариант не запрещен (а значит разрешено?)

2) ситуация 2 - увы... доход получается не по ПСН, опять противоречие - доход то за период на ПСН.

3) "переходные платежи" при взятии патента поквартально (последовательно в течении года) в программе 1С у меня "подвисают" - т.к. они начислены, например, во 2 квартале, а уплачены- в 3-ем квартале.

Разъяснений по периоду(правилу) включения дохода в "доход по патенту" я на сегодня у Мин.Фина и ФНС не нахожу, кроме указания на кассовый метод начисления.

Сообщение от Надежда-25

Над.К, спасибо, успокоили Очень смущает то, что в итоге по карточке получается "задолженность".

У вас нет задолженности. По графе "отклонения" у вас стоит 0.
Вы должны уплатить до 31.12.16 9000,00 руб. - они у вас и проставлены с "-" на эту дату.
Вы их оплатили ранее - они тоже есть в карточке только со знаком "+".
Все нормально.

Сообщение от Над.К

А почему вы думаете, что он не так встал? Просто период еще не закончен, 31 декабря не наступило

Над.К, спасибо, успокоили Очень смущает то, что в итоге по карточке получается "задолженность".

Anber, понимаете, если не привязывать доход к времени применения ПСН, то можно вообще раз в год покупать патент, в этот месяц получать платежи и никаких налогов не платить
Так не бывает.
Получили на декабрь, вот аренда за декабрь и должна попадать под ПСН
В ситуации 2, увы, доход попадет под УСН

Т.е. все таки доходы по патенту учитываются не по кассовому методу, а привязываются к периоду начисления?

Можно уточню тогда две ситуации:

Ситуация 1 : патент по сдаче в аренду взят на 4 квартал 2016
Получена оплата в 4 квартале за данное помещение - 100000 за сентябрь ( в октябре),
и по 150000 за октябрь и ноябрь.
Платеж за декабрь поступил в январе 2017.
Какие из этих платежей можно учитывать, как платежи по патенту?

Ситуация 2.
Патенты получен на ноябрь и декабрь 2016г., оплата поступила целиком за квартал в октябре 2016г. Можно ли разделить сумму оплаты на 3 месяца и 2 из них учесть, как доходы по патенту?

По УСН.

Извините, почему-то новую тему мне не создать, можно спрошу здесь т.к. вопрос также по патенту.

Патент берется на декабрь - сдача в аренду помещения.
Но в декабре придут платежи не только за декабрь, но и за август-ноябрь.
Я с них должна платить УСН - 6 % или они попадают под патент по кассовому методу?

Надежда-25,
Мне кажется у вас все правильно, все своевременно уплачено.

А почему вы думаете, что он не так встал? Просто период еще не закончен, 31 декабря не наступило

Здравствуйте. ИП на ПСН своевременно внес платежи по патенту. Но в КРСБ платеж "встал" не так как надо. Что сделать в таком случае?

Вложение 58986