Ответить в теме

У нас не идет сальдо с ИФНС по 68 счету/НДС. У нас висит задолженность, у них нет, где-то с 2012 года. В 2013,2014,2015гг- все верно.
как нам списать эту кредиторскую задолженность?
Д68 К91.02 - сторно
или Д68 К91.01- и сверху обложить налогом на прибыль
или Д68 К84- увеличится нераспределенная прибыль

Не принятые к вычету "в свое время" суммы НДС не нужно трогать, ведь это - реально начисленное обязательство, которое сложилось, судя по всему, совершенно обоснованно. После трех лет ( срок исковой давности) сумму можно будет списать за счет чистой прибыли. "Недоначисленную" сумму НДС нужно начислить в периоде обнаружения ошибки. Нет ничего страшного в уточненных декларациях, если они обоснованы, не нужно их бояться. Лучший вариант - подготовить уточненные декларации и доначислить НДС, и принять к вычету не принятую в свое время сумму. И начните жизнь красиво)).

Сообщение от Просто человек

а вы говорите списать на 91 счет

это я говорила на это

Сообщение от Mariya78

если правильно исчислить НДС за 4 кв.14. получиться. что уплатили лишнее.

вот это

Сообщение от Mariya78

в 4 кв 14 еще и недоначислили НДС

вылезло значительно позднее

saigak, а вы говорите списать на 91 счет Камень не в ваш огород, просто сталкивался с этим уже.

Сообщение от Просто человек

ТС пишет что в 4 квартале 14 недоначислили НДС.

упустила...значит однозначно уточненка.

saigak, ТС пишет что в 4 квартале 14 недоначислили НДС.

мои ответы ни на какую мысль не навели?

Сообщение от Mariya78

списали соответственно Д 91.2 К 76 ав

и бог с ним. списали и списали. имеете право.

косяк "висел на " 76 ав , списали соответственно Д 91.2 К 76 ав, но в 4 кв 14 еще и недоначислили НДС ,а на 68,2 "висит" как раз разница между недоначисленным НДС и 76 ав который вовремя не приняли к зачету, ответа точного так и не услышала, и мы не аутсортинговая компания, а просто "подчищаем" косяки предыдущего бухгалтера, чтобы в новый год красиво...

Сообщение от Просто человек

Мне почему-то показалось что ТС именно из той аутсорсинговой компании.

признаки сообщите?

saigak, да ничего не мешает. Мне почему-то показалось что ТС именно из той аутсорсинговой компании.

Сообщение от Просто человек

мне сразу на ум пришла одна аутсорсинговая компания

вы на вопрос так и не ответили....что мешает?
клиент- это одно, а решение руководства-другое. если решили подарить государству деньги- хозяин-барин. не хотят уточненку с уменьшением налога сдавать-их право.

saigak, мне сразу на ум пришла одна аутсорсинговая компания, которая вместо того, чтобы сверять данные бухгалтерского учета с бюджетом каждый квартал списывала разницу то на 91.02 непринимаемые, но на 91.01 непринимаемые. Так же взаиморасчеты с поставщиками и покупателями списывали на 91 счета - чтобы клиент был доволен.

Сообщение от Просто человек

писание на 91.01 на не облагаемую прибыль - некорректно.

почему?

Mariya78, списание на 91.01 на не облагаемую прибыль - некорректно.

найти сумму сторно 68,02- 19
пусть висит в дебете 19 как понадобится спишете. Три года же для постановки к вычету НДС.

Добрый день. уважаемые клерки. вопрос
на 68.02 "висят" излишки по НДС. они появились в следствии неправильного начисления НДС в 2014 г. т.е если правильно исчислить НДС за 4 кв.14. получиться. что уплатили лишнее.но принято решение руководством, дабы не проходить проверку, не подавать уточненку.Поэтому на 68.02 "зависла" некая сумма. на какой счет можно ее списать. на 91.1 не облагаемый для прибыли? на сколько это корректно.