Ответить в теме

Добрый день. Честно ( я уже думала об этом). Спасибо.

Таша77, [шёпотом] поставьте в программе выплату 30.06 и не мучайтесь. Никто в жизни не раскопает. А если кто и найдётся, то раньше налог - не позже )

Добрый день. Подскажите пожалуйста , а то уже запуталась на ровном месте. Сотрудник уволился 30.06.2025, сообщил поздно. И выплату при увольнении провели 01.07.2025г.
Заполняю 6 ндфл. В разделе 1 по шестому сроку ставлю удержанный НДФЛ при увольнении , то что удержала 30.06.2025. А вот во втором разделе этой суммы у меня не будет. Ведь отражаем только выплаченную сумму?
Она у меня попадает за 9 мес. Теперь сам вопрос: все ли так я понимаю? Просто поиск выдает , что при увольнении тоже надо включать сумму во 2 раздел за полугодие.

Сообщение от Наталья В.

чем люди соберутся декларацию сдавать...

Рядом с нашим офисом находятся 2 кабинета, где заполняют 3-НДФЛ. Так вот, утром 9-го января уже человек 10 толпились около этих кабинетов. Страждущие...

Сообщение от Крысавица

И что, два года больше никому до завершения года не потребовалась Справка о доходах? Хотя, конечно, люди стали меньше брать кредитов...

у меня народу не много, поэтому никому эта справка и не нужна. Даже для 3-ндфл народ берет справки по привычке, чтоб лежала. А так и она не нужна, в личном кабинете все равно справка появится раньше, чем люди соберутся декларацию сдавать...

нормально

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, как разобраться с НДФЛ. За декабрь 2024 выплатили только аванс, зп выплатили в январе 2025. В 6НДФЛ я указываю суммы по факту получения, т.е. декабрьский аванс, и НДФЛ исчисленный = НДФЛ удержанный по этим суммам. Раздел 2 соответственно стр. 140=стр. 160 и по сотрудникам также, налог исч=налог удерж. Кусок за декабрь у меня вообще сюда никак не попадает, он пойдет только в январе 2025 в отчеты. Так? Но! В 1с у меня стоит на 68.01 сумма этого НДФЛ за 2 половину декабря как удержанная уже. Там при начислении зп за дек 24, автоматом идут проводки: 31.12.2024 Д26 К70 начислена зп и Д70 К 68,01 удержан НДФЛ. А списывается он с К 68,01 на ЕНС 68,90 тоже автоматом при выплате сотруднику. В общем, это нормально, что в 1с и балансе у меня будет на К68,01 висеть удержанный НДФЛ на конец 2024, хотя в отчете я отражу его удержание только в 2025?

Сообщение от Наталья В.

работники, тоже сдающие 3-ндфл, также не жаловались

И что, два года больше никому до завершения года не потребовалась Справка о доходах? Хотя, конечно, люди стали меньше брать кредитов...

Сообщение от Наталья В.

а почему налоговая мне запросы не присылает, даже интересно?))

видимо, потому что начисленная зп у вас равна выплаченной в течение года.

Сообщение от Наталья В.

я декабрьскую зарплату даю в декабре, и налог плачу в декабре, и сальдо на начало года у меня 0

а вот этого в условиях задачи не было, а что там внутри по справкам налоговую скорее всего не интересует.

ммммммм, но у меня нет неуплаченного налога) я декабрьскую зарплату даю в декабре, и налог плачу в декабре, и сальдо на начало года у меня 0
и справки для налоговой я выдаю всем одинаково, в том числе и себе, и декларацию 3-ндфл каждый год сдаю, и вычет получаю, и все нормально)))
я не понимаю, какие тут разборки могут быть
запросов ни разу не было, работники, тоже сдающие 3-ндфл, также не жаловались
слушайте, а почему налоговая мне запросы не присылает, даже интересно?))

Сообщение от Наталья В.

критично заполнение 2-НДФЛ

Нет такого отчёта уже третий год. Пора проснуться!

Вы вообще работникам справки о доходах как выдаёте третий год? С нарушениями и неверными цифрами?

А внешнее сходство приложения к 6-НДФЛ не означает, что и заполнять его нужно по правилам отменённого отчёта.

Сообщение от Наталья В.

если не поймают, то можно и этот год так сдать, как думаете?

Ну если вам работников не жалко и вы не боитесь, что они к вам придут с разборками...
Потому как лично я уже по милости экс-работодателя встряла по этой схеме:

Сообщение от ZZZhanna

работникам пришлют требование уплатить якобы неуплаченный по вашим данным налог.

Ну благо я, как бухгалтер, и бухгалтер неплохой, сумела эту ситуацию решить без ущерба для себя, хотя и с большими хлопотами.

Сообщение от Наталья В.

а насколько критично заполнение 2-НДФЛ суммами не по начислению, а по дате выплат?

так и нужно по дате выплат.

Сообщение от Наталья В.

я сдала 6-ндфл по датам выплат, а 2-ндфл по начислению. поймают? накажут?

или вам пришлют вопрос по расхождениям, и придется корректировать, или работникам пришлют требование уплатить якобы неуплаченный по вашим данным налог.

а насколько критично заполнение 2-НДФЛ суммами не по начислению, а по дате выплат? я обнаружила, что прошлый год (2023) я сдала 6-ндфл по датам выплат, а 2-ндфл по начислению. поймают? накажут?
если не поймают, то можно и этот год так сдать, как думаете?

Сообщение от Аноним

В декабре был выплачен только аванс .
Теперь в справках 2 НДФЛ только он будет в начислено - удержано ?

да.

Сообщение от Аноним

А сам доход работника за декабрь какую сумму ставить ?

Доходом по действующим сегодня правилам считается только то, что выплачено - т.е. если выплачен только аванс (а вернее, не аванс, а зазаработная плата за первую половину декабря) - значит, он и будет доходом. Заработная плата за вторую половину декабря, выплаченная в январе - это доход января.

Вопрос по заполнению 2-НДФЛ.
В декабре был выплачен только аванс .
Теперь в справках 2 НДФЛ только он будет в начислено - удержано ?
А сам доход работника за декабрь какую сумму ставить ?
Ничего не пойму .
Зарплату полную за отработанный декабрь мы начисли 30 декабря - 100 тысяч .
Аванс перечислили 30 декабря -8000 руб .; остальное в январе 24 года .
Как заполнить 2-ндфл?
Доход 8000?
Соответсвенно : НДФЛ 8000*13%.
И удержано 8000*13%?
Раньше же 100 тысяч ставили и в 2 НДФЛ

Сообщение от Генук

Аноним, во всём мире налогоплательщиком подоходного налога является само физическое лицо. Можно было и у нас в стране выплачивать работникам полные гросс суммы и пусть дальше он уже самостоятельно по своей декларации раз в год платит свой НДФЛ в бюджет.
Но согласитесь, что это неудобно и напряжно сразу за весь год перечислять свои 13%.

https://www.anekdot.ru/id/-9940311/
.

Поэтому у нас ввели понятие налогового агента. Это работодатель. Каждый раз когда он выплачивает зарплату, он с неё удерживает НДФЛ и за нас отсылает эту сумму в бюджет.

да - что для работника означает "злой буржуй мало платит.

Выдачу денег из кассы можно было сделать так. Подходит работник 15 января к окошку и расписывается за полную гросс зарплату в 1000. Получает на руки. Это его доход. Но тут же идёт к столику с табличкой "Здесь собирают налоги", расписывается и отстёгивает НДФЛ 130.

Одно время так профсоюзный счетовод с шапкой сидел.

Коллеги, подскажите пож. нужно ли в отчете 6 НДФЛ в разделе 2 указывать переплату по НДФЛ (стр 180 - сумма налога излишне удержанная), если в феврале переплатили ЗП из за больничного ,а в марте в аванс уже оплатили налог и сумму аванса с учетом переплаты в феврале, т.е. меньше)? В 6 НДФЛ автоматически ставится сумма переплаты в графу 180.

Всем спасибо заранее

Сообщение от Аноним

556 руб НДФЛ *100:13

Про вычеты забыли.

У моего ИП работников мало, т.ч. я лично сразу считаю налог и выплаты в табличке Excell, где всё разбито по срокам выплат доходов, как в 6-НДФЛ, заодно и программу контролирую, и себя. Плюс свод по НДФЛ, где НУ переводится в БУ.

А можно же 2 раздел заполнить по Уведомлениям ндфл , например. 556 руб НДФЛ *100:13
Это сумма дохода для раздела 2? Это для проверки ..

Спасибо .
Для - Генук, раньше раздел 1 и 2 не совпадал . Отсюда и вопрос , так как запуталась . А денежки также получали в ручки )), читай , получали доход )
Вроде ничего не поменялось , только заполняем теперь по новому

Аноним, во всём мире налогоплательщиком подоходного налога является само физическое лицо. Можно было и у нас в стране выплачивать работникам полные гросс суммы и пусть дальше он уже самостоятельно по своей декларации раз в год платит свой НДФЛ в бюджет.
Но согласитесь, что это неудобно и напряжно сразу за весь год перечислять свои 13%. Поэтому у нас ввели понятие налогового агента. Это работодатель. Каждый раз когда он выплачивает зарплату, он с неё удерживает НДФЛ и за нас отсылает эту сумму в бюджет.

Согласитесь, что работнику фиолетово как ведёт у себя бухгалтерский учёт работодатель: в декабре ли он сделал проводки по зарплате или днём Куликовской битвы. У работника есть на руках расчётный листок, где работодатель расписал, что заработано за декабрь, например, 1000 и с неё БУДЕТ удержано 130 налога.

Когда работник получает доход? Тогда и только тогда, когда держит в руках сами деньги, если оплата наличными, но не тогда, когда держит в руках только сам расчётный листок вместо денег. Согласны?

Выдачу денег из кассы можно было сделать так. Подходит работник 15 января к окошку и расписывается за полную гросс зарплату в 1000. Получает на руки. Это его доход. Но тут же идёт к столику с табличкой "Здесь собирают налоги", расписывается и отстёгивает НДФЛ 130. Это его расход. Расход не уменьшает никак сам доход в 1000. Расход лишь приводит к тому, что в кармане работника остаётся 870 = 1000 - 130.

Согласитесь, что такая процедура слишком сложная. Поэтому в кассе сразу выдают на руки работнику 870, совместив выплату дохода в 1000 и удержание с него 130. Но дата получения дохода именно что 15 января, но никак не декабрь, потому что работник получил деньги не перед Новым годом, а после.

Сообщение от Аноним

Это же не то, что он получил на руки , а то, что начислено ( из полученного с 1 января по 31 марта )

Доход по НДФЛ - это фактическая выплата работнику + НДФЛ сверху.

Сообщение от Аноним

выплата зрпл за отработанный декабрь в январе 24 г. Я её провожу в начислениях в декабре 23, и это неправильно ?

Неправильно. Неважно за какой месяц з/пл начислена, сумма выплачена работнику в январе 2024 и в НУ для НДФЛ это доход января 2024. Таков порядок с 01.01.2023.
В БУ это начисление декабря 2023.

Сообщение от Аноним

НДФЛ в разделе 1 и разделе 2 будет совпадать ?

Да.

Помогите , пожалуйста, с разделом 2.
Сумма дохода , полученная физ лицом .
Это же не то, что он получил на руки , а то, что начислено ( из полученного с 1 января по 31 марта )
Что в эту строчку ставить ?
У меня есть в этот период : выплата зрпл за отработанный декабрь в январе 24 г. Я её провожу в начислениях в декабре 23, и это неправильно ?
Я правильно понимаю , что теперь надо так : 15 января 24 года начисляю зрпл за 2-ю половину декабря , соответсвенно , она и идет в Раздел 2?
И тогда НДФЛ в разделе 1 и разделе 2 будет совпадать ?

Сообщение от Натали Б

С ЗУПом не работаю. В нём есть документ депонент. Надо его ввести и проверить, что будет.

Благодарю)

Сообщение от Аноним

Добрый день.
2 февраля начислили премию, и в документе 1С Зиуп 8.3 в колонке дата выплаты стоит 2 февраля.
Но сотрудник не пришел, не получил наличкой, соответственно и документ Выплата не делали. при составлении отчета 6-ндфл в стр. 120 начисление попадает,
в стр. 160 не попадает, а показывается в стр. 170 как неудержанный.
написано, что если не выплачен доход, то он и не должен попадать в отчет.
Чтото не так я делаю? Благодарю

С ЗУПом не работаю. В нём есть документ депонент. Надо его ввести и проверить, что будет.

Добрый день.
2 февраля начислили премию, и в документе 1С Зиуп 8.3 в колонке дата выплаты стоит 2 февраля.
Но сотрудник не пришел, не получил наличкой, соответственно и документ Выплата не делали. при составлении отчета 6-ндфл в стр. 120 начисление попадает,
в стр. 160 не попадает, а показывается в стр. 170 как неудержанный.
написано, что если не выплачен доход, то он и не должен попадать в отчет.
Чтото не так я делаю? Благодарю

А как по 6 НДФЛ НИ проверку делает , будут с годовой сверять первые два квартала или достаточно того что в третьем у них уже правильная есть ?

Сообщение от Arhimed0

Бредятина откровенная

А у меня квест продолжается , НИ реорганизована первые два квартала на старую 6НДФЛ сданы . С третьего квартала уже на областную , и вот теперь в корректировке отказано так как нет первоисточника . Нечего корректировать , вот как так получается ?

Сообщение от kuznechov119m

При увольнении и устройство на новое место работы к примеру .

ну, это понятно. плюс для составления декларации 3-НДФЛ
я имел в виду что ранее она применялась не только для целей налогооблАжения, а и ещё для многих других целей. Теперь - кроме налогообложения вообще вещь бесполезная.
Мне, как бухгалтеру, просто смотреть на неё тошно... Бредятина откровенная

извратили всё... зато кому-то стало легче. Не указано только кому!