Ответить в теме

Сообщение от Аноним

Подниму тему.
Как решили вопрос?

Да это не вопрос был, а одна глупость.
В октябре форма баланса была уже "новая", а контрольные соотношения еще "старые", прошлогодние. И чего тут было обсуждать? Соотношения, которые в принципе не годились, потому что форма изменилась? ну-ну...

Вот в декабре казначейство сподобилось и к концу года выпустило таки новые контрольные соотношения, с учетом изменений в формах, в том числе в балансе.
Вот, собственно, и все "решение вопроса".

Сообщение от INNA-S

На 01.10.2015г. появилась Дт задолженность по счету 303.07, которая попала в строку 380 раздела "Финансовые активы" Актив баланса (ф. 730). В форму 721 эта сумма попадает в строку 540 раздела "Операции с обязательствами" с минусом. Из-за этого не идут контрольные соотношения строк 400 формы 730 и строки 390 формы 721. Недоработка 1С? Или инструкции 33н?

Подниму тему.
Как решили вопрос?

Только заметил, что п. 54.1 Инструкции № 33н, как раз описывающий взаимосвязь между фин. результатом в Балансе (ф. 0503730) и Отчете (ф. 0503721), имеет свою "изюминку": только в нем упоминается не "остаток" счета, а "сальдо". Больше упоминаний сальдо в Инструкциях №№ 33н, 157н, 174н нет.

Сообщение от Rahsch

Вопрос к контрольным соотношениям.

Сообщение от INNA-S

Или инструкции 33н?

В ф. 0503721 счет 303 остался жестко привязан к обязательствам, а в ф. 0503730 его разделили на обязательства и дебиторку.

Сообщение от Аноним

как можно с минусом на деньгах сводить с балансом??

Нас интересует взаимосвязь показателей в двух формах, поэтому от величины остатков мы абстрагировались.

Сообщение от Аноним

да, а что за контрольные соотношения??

Межформенные контрольные соотношения №№ 9-11 к бухгалтерской отчетности БУ и АУ, разработанные Федеральным казначейством (версия на 20.10.2015).

Сообщение от Rahsch

Рассмотрим гипотетический пример. На начало года остатков в балансе нет. Отражаем только одну операцию: Дт.303.05.830-Кт.201.11.610 .

не люблю такого плана гипотетических примеров... остатков денег не было, кредиторки не было, поступлений не было, начислений не было... и что к чему? как можно с минусом на деньгах сводить с балансом??

да, а что за контрольные соотношения?? на сайте ФК? в каком месте? страница? пункт?

Сообщение от Gallochka

счета санкционирования тут вообще не при чем, а вот формировать показатели отчетных форм, без заключительных оборотов на 01.10.2015,

Ни то, ни другое к вопросу отношения не имеет. А вопрос вообще актуальный. Действительно, в контрольных соотношениях есть такое: стр. 400 Баланса (ф. 0503730) (разница граф "на конец" и "на начало" по соответствующим графам) должна быть равна стр. 390 Отчета (ф. 0503721).

Рассмотрим гипотетический пример. На начало года остатков в балансе нет. Отражаем только одну операцию: Дт.303.05.830-Кт.201.11.610 (сумма - 10). Получаем:
стр. 400 Баланса (ф. 0503730) на конец периода равна нулю;
стр. 390 Отчета (ф. 0503721) по соответствующей графе равна -10.
Равенство не выполняется, потому что показатель изменения задолженности по счету 303.07 будет отражен по стр. 542 Отчета (ф. 0503721), что следует из п. 53 Инструкции № 33н.

Сообщение от INNA-S

Недоработка 1С? Или инструкции 33н?

Вопрос к контрольным соотношениям.

счета санкционирования тут вообще не при чем, а вот формировать показатели отчетных форм, без заключительных оборотов на 01.10.2015, ориентируясь на контрольные соотношения для годовых форм немножко странно.
В обще у вас и баланс не должен был пойти, во всяком случае по форме 0503730...

Форма 730 годовая
Что пытаться сварачивать ее когда год не закрыт.
Еще и счета санкционирования не закрыты.

Не знание учета

На 01.10.2015г. появилась Дт задолженность по счету 303.07, которая попала в строку 380 раздела "Финансовые активы" Актив баланса (ф. 730). В форму 721 эта сумма попадает в строку 540 раздела "Операции с обязательствами" с минусом. Из-за этого не идут контрольные соотношения строк 400 формы 730 и строки 390 формы 721. Недоработка 1С? Или инструкции 33н?