Ответить в теме

Сообщение от Ларимар

у нас примерно так:
Дт26,44 Кт60 100 купили услуги
Дт19 Кт 76НА 18 руб. НДС с купленных услуг/отложено
оплата:
Дт60 Кт51 100 оплатили услуги
Дт68 Кт51 18 руб ндс перечислен в бюджет
Дт76НА Кт68 18 руб начислен ндс в день оплаты налога = раздел 2 декларации, Книга продаж
Дт68Кт19 ндс принят к вычету после оплаты и получения услуг=раздел 3 декларации, Книга покупок

спасибо!

у нас примерно так:
Дт26,44 Кт60 100 купили услуги
Дт19 Кт 76НА 18 руб. НДС с купленных услуг/отложено
оплата:
Дт60 Кт51 100 оплатили услуги
Дт68 Кт51 18 руб ндс перечислен в бюджет
Дт76НА Кт68 18 руб начислен ндс в день оплаты налога = раздел 2 декларации, Книга продаж
Дт68Кт19 ндс принят к вычету после оплаты и получения услуг=раздел 3 декларации, Книга покупок

Отвечаю- все верно) в книге покупок все вместе, а в разделе 3- только выручка

Коллеги, доброго времени суток,
Помогите разобраться:
Когда мы платим нерезиденту за услуги, выступаем в роли налогового агента.
Выписываем с/ф выданную и отражаем запись в книге продаж.
Отражаю в декларации раздела 2.
Затем принимаем к вычету в этом же квартале, отражая в книге покупок и в декларации раздела 3 стр. 180
Вопрос- не сходиться баланс- сальдо на 68.02.
Если убирать сумму НДС агента из книги покупок- верно
А если оставить и тогда к доплате больше на сумму НДС агента.
Где я не права?
Спасибо!