Онлайн-курсы с сертификатами
Официальное повышение квалификации прямо на «Клерке»
Обучение, консультации,
сервисы в одной подписке
Ответить в теме: Возмещение ГСМ при поездке в командировку на своем авто
Для входа нажмите здесь
Вы можете выбрать иконку, характеризующую сообщение
Преобразит www.example.com в [URL]http://www.example.com[/URL].
спасибо, буду возмещать только по предоставленным чекам
Только сумму, не подтвержденную чеками, могут признать доходом директора, т.к. нет доказательства, что он потратил свои деньги.
Сообщение от O_Lena Какую сумму расходов я могу компенсировать, если предприятие на УСН доходы? Любую.
прочитала тему, но вопросы остались, прошу помощи. Директор поехал в командировку на личном авто. Километраж немаленький, количество бензина тоже, но есть не все чеки на заправку, часть сохранилась, часть утеряна. Путевой лист есть. Естественно расход в путевом и по фактическим чекам отличается. Какую сумму расходов я могу компенсировать, если предприятие на УСН доходы? Тот, по которым есть обоснование заправки? А в служебной записке например написать об утрате остальных чеков? Или как?
Налоговая считает, что и бензин входит в компенсацию эту. Так что если будете его оплачивать сверх компенсации, то в расходы в НУ взять его будет нельзя.
Сообщение от Юська По объему двигла его машины компенсация 1200 в месяц. это для прибыли. Сообщение от Юська Бензин сверху нужно оплачивать по чекам? Или же можно просто поступить так - составляется путевой лист в котором будет указан реальный расход топлива (отметки куда приехал и когда уехал с записью километража) и на основании этой цифры в конце месяца компенсируем по факту, расход ГСМ подтверждается не чеками на покупку , а расходом по путевым листам. Сообщение от Юська Или 1200 + бензин нужно? вообще да, но могут быть претензии, ибо налоговая считает, что бензин входит в сумму компенсации.
Подниму тему, так как впервые сталкиваюсь. Помощник начальника юр отдела будет ездить время от времени по каким то органам. По объему двигла его машины компенсация 1200 в месяц. Бензин сверху нужно оплачивать по чекам? Или же можно просто поступить так - составляется путевой лист в котором будет указан реальный расход топлива (отметки куда приехал и когда уехал с записью километража) и на основании этой цифры в конце месяца компенсируем по факту, так можно? Или 1200 + бензин нужно? А если просто бензин это нужно прописывать в трудовом договоре что характер разъездной, ведь по факту он клерк который просто катается иногда по поручениям.
Здравствуйте еще раз, приехал сотрудник из командировки и принес чеки за бензин : 1) в виде квитанции предварительного заказа топлива, 2)в виде нефискального отчета (чек, что списание с карты, количества литров там нет, только полная стоимость У нас УСН 6% доходы. Могу ли я для бухучета сделать акт за подписью ген.директора, что "признать расходы на ГСМ в сумме ______, считать что приобретено ____л по средней цене ____. Путевой лист сотрудник расписал, показания спидометра указал.
да
Сообщение от ZZZhanna Вы путаете бухгалтерскую отчетность и налоговую. И учет - бухгалтерский и налоговый. К БУ вы обязаны принимать ВСЕ абсолютно доходы и расходы. К НУ - те доходы и расходы, которые определены вашей системой налогообложения. если речь про счета БУ - да. Кстати, не обязательно, можно сдавать и обычную бух. отчетность, если есть желание. Т.е. получается, что итогом налогового учета будет декларация по УСН , а бухгалтерского учета - бух.баланс (обычный или субьектов малого предпринимательства)?
Сообщение от lightmaker-girl вот тут путаница в мозгах полнейшая Вы путаете бухгалтерскую отчетность и налоговую. И учет - бухгалтерский и налоговый. К БУ вы обязаны принимать ВСЕ абсолютно доходы и расходы. К НУ - те доходы и расходы, которые определены вашей системой налогообложения. Сообщение от lightmaker-girl финансовый результат ведь считается на основе счетов? ( если речь про счета БУ - да. Сообщение от lightmaker-girl Мы должны сдавать отчетность субьектов малых предпринимателей Кстати, не обязательно, можно сдавать и обычную бух. отчетность, если есть желание.
Сообщение от ZZZhanna у вас же только в БУ расход какая прибыль, если у вас УСН? вот тут путаница в мозгах полнейшая .Только начала ведение УСН. Мы сдаем по УСН декларацию и ведем бухучет. Мы должны сдавать отчетность субьектов малых предпринимателей. А там финансовый результат ведь считается на основе счетов? (( Не понимаю((
Сообщение от lightmaker-girl мне,получается, неважно какую сумму на расход относить у вас же только в БУ расход Сообщение от lightmaker-girl уменьш. прибыль, а 91 не уменьш. какая прибыль, если у вас УСН?
Подскажите,пожалуйста, а если УСН доходы, то мне,получается, неважно какую сумму на расход относить, я ж все равно с дохода плачу? Или мне по бух учету все равно проводить сумму компенсации 1500 на 91, уменьш. прибыль, а 91 не уменьш. - все что сверху 1500?
Сообщение от Тоня Медсправка и ТО каким боком к компенсации расходов на топливо? Взяла из какого-то положения об использовании личного авто - там прописано было, решила уточнить
Медсправка и ТО каким боком к компенсации расходов на топливо?
Еще раз подниму тему - если выплачу 1500 - компенсацию за использование личного авто, эта сумма будет для УСН расходом , + НДФЛ не уплачивается, так? И если выплачиваю затраты на дорогу в сумме фактически произведенных расходов на бензин, то это также НДФЛ не облагается , т.к. подпадает под командировочные расходы. С самим сотрудников нужно заключить доп.соглашение к трудовому договору? И взять с сотрудника копии: паспорта транспортного средства; - свидетельства о государственной регистрации транспортного средства; - водительского удостоверения с открытой категорией на право управления транспортом данной категории; - действующей медицинскую справку установленного образца; - документа, подтверждающий прохождение транспортом технического осмотра (ТО); - полис ОСАГО.
Сообщение от GBanastasia Если расход (командировка или нет значения не имеет) экономически обоснован и подтвержден документально то НДФЛом от не облагается, т.к. не имеет отношения к доходу сотрудника, а вот если вы выплачиваете просто некую сумму по а/о без подтверждения... Не, все распишем красиво Спасибо!
Сообщение от lightmaker-girl А что в итоге с необлагаемой суммой для НДФЛ? Как можно подвести максимальную сумму? Если расход (командировка или нет значения не имеет) экономически обоснован и подтвержден документально то НДФЛом от не облагается, т.к. не имеет отношения к доходу сотрудника, а вот если вы выплачиваете просто некую сумму по а/о без подтверждения...
а количество человек-то какое имеет значение??? Их можно взять из методических рекомендаций Минтранса с учетом коээфициентов всяких, можно из технической документации на а/м. Их вообще можно не устанавливать, а списывать по факту. Только не по факту залитых в банк, а по факту израсходованных по датчику.
Сообщение от ZZZhanna Нормы - это расход ГСМ на единицу пути. Обычно правильно установленные нормы вполне соответствуют реальному расходу данного а/м. А что в итоге с необлагаемой суммой для НДФЛ? Как можно подвести максимальную сумму?
Сообщение от ZZZhanna Обычно правильно установленные нормы вполне соответствуют реальному расходу данного а/м. А можно подробнее, как правильно установить нормы, если в компании сейчас один человек?
Сообщение от d'Angel Тогда Вам не нужны путевые листы. нужны. Т.к. без путевого лист нет вообще никаких доказательств, что а/м использовался в производственных целях. Сообщение от d'Angel как будет выглядеть неправильно будет выглядеть. Сообщение от d'Angel в путевом листе у Вас будет расход на 1799 руб вот этот расход и нужно учитывать. Только в путевом расход не в рублях вообще-то, а в литрах. Сообщение от d'Angel На поездку у него потратилось 1,2 бака. Заправился он два раза по полному баку. 0,8 бака он будет тратить на свои собственные нужды после командировки. это никакого отношения к нормам не имеет. Нормы - это расход ГСМ на единицу пути. Обычно правильно установленные нормы вполне соответствуют реальному расходу данного а/м.
Сообщение от d'Angel цену за литр берем из чека, а количество потраченных литров откуда? Ну так у вас есть путевой лист в котором и есть вся информация о километраже и потраченных литрах, т.е. если по-порядку:1. есть норма расхода топлива на 100 км, 2. есть кол-во пройденных километров - вычисляете фактический расход по норме - остальное личное-собственное
Сообщение от lightmaker-girl У нас командировки как раз ежемесячные и задача максимально списать на затраты, но в рамках безопасного минимума, чтобы не уплачивать НДФЛ. Тогда берем цифру 1500 в месяц? Тогда Вам не нужны путевые листы. Оформляете это, как компенсацию за использование личного транспорта. Пусть коллеги подскажут, как будет выглядеть, если Вы примете чеков на 2000 руб., в путевом листе у Вас будет расход на 1799 руб., а оплачивать по путевому листу Вы будете 1500 руб.
Сообщение от d'Angel Я вот тоже сейчас над этим вопросом думаю. Что касается вышеприведенной статьи, то там указан один из ходов, который могут применить налоговики. Но с учетом текущей ситуации я думаю, что такими мелочами они заниматься не будут, если только у Вас командировки не ежемесячные. Вот у нас два раза в год командировки на машине и это с трудом можно назвать компенсацией. Просто если будете придерживаться этого "безопасного минимума", как Вы выразились, то значит Вы признаете, что выплачиваете компенсацию. А наша задача оплачивать фактические расходы и оформить так, чтобы это никак не походило на компенсацию. У нас командировки как раз ежемесячные и задача максимально списать на затраты, но в рамках безопасного минимума, чтобы не уплачивать НДФЛ. Тогда берем цифру 1500 в месяц?
Сообщение от ZZZhanna почему "естественно меньше"? Потому что ген. директор заправляется всегда. На поездку у него потратилось 1,2 бака. Заправился он два раза по полному баку. 0,8 бака он будет тратить на свои собственные нужды после командировки. Именно поэтому я хочу оплачивать не все чеки, что предоставлены, а только тот бензин, который он потратил. Что нужно, чтобы высчитать сумму оплаты именно за потраченный бензин? P.S. Сейчас принимаем, что без чеков оплаты никак нельзя, хотя бы потому что нам надо определить стоимость бензина реальную, а не гипотетическую. Итак, цену за литр берем из чека, а количество потраченных литров откуда?
ок
Сообщение от olga-osina с документами. Ну так вопрос/ответ другой уже обсуждается: можно ли оплатить затраты на ГСМ по утвержденным в компании нормам, не имея чека о покупке бензина?
Сообщение от mvf Без подтверждающих документов оплаты? с документами. Сообщение от mvf По каким-то мифическим "нормам"? сделайте не мифические
Правила форума