×
×

Ваше сообщение

Для входа нажмите здесь

 
Визуальный редактор текста
 

Вы можете выбрать иконку, характеризующую сообщение

Дополнительные опции

  • Преобразит www.example.com в [URL]http://www.example.com[/URL].

Просмотр темы (новые вначале)

  • 21.04.2015, 08:03
    Александр Х
    Цитата Сообщение от медик Посмотреть сообщение
    А для заполнения р.7 декл.НДС откуда данные брать?
    У меня по аналитике 401.10 отлично все видно.

    Цитата Сообщение от медик Посмотреть сообщение
    Пост.1137 знаю, читала и именно поэтому также считаю, что можно не вести книгу покупок. Налоговая считает иначе
    Может быть она думает, что если не облагаемых меньше 5%, раздельный учет можно не вести (абз.7 ч.4.ст.170 НК). А если облагаемых меньше, то вести надо, т.к. в НК про это не сказано?
    Мне некоторые поставщики "не дают" счф.
  • 21.04.2015, 00:26
    Rahsch
    Цитата Сообщение от Артем Козлов Посмотреть сообщение
    все прочитал так и не понял что делать?
    Вы все прочитали так? Или прочитали, но так и не поняли?
  • 20.04.2015, 15:09
    все прочитал так и не понял что делать?
  • 17.04.2015, 21:35
    Rahsch
    Цитата Сообщение от медик Посмотреть сообщение
    А для заполнения р.7 декл.НДС откуда данные брать? Какой-то, наверно, документ надо составить с описанием какая цифра откуда..?
    Ну можно соответствующий налоговый регистр разработать, к примеру.
  • 17.04.2015, 14:13
    медик
    Цитата Сообщение от Rahsch Посмотреть сообщение
    П. 1 Правил ведения книги покупок (утв. постановлением Правительства РФ от 26 декабря 2011 г. N 1137 "О формах и правилах заполнения (ведения) документов, применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость"):
    "Покупатели ведут на бумажном носителе либо в электронном виде книгу покупок, применяемую при расчете по налогу на добавленную стоимость (далее - книга покупок), предназначенную для регистрации счетов-фактур (в том числе корректировочных, исправленных), выставленных продавцами, в целях определения суммы налога на добавленную стоимость, предъявляемой к вычету (возмещению) в установленном порядке".

    По моему субъективному мнению, если право на вычет не используется, то и книгу покупок можно не вести. Однако с учетом последних изменений, связанных с декларированием НДС, непонятно, какую позицию займут налоговые органы.
    Пост.1137 знаю, читала и именно поэтому также считаю, что можно не вести книгу покупок. Налоговая считает иначе ((( Вынь да положь ей книгу покупок.

    А для заполнения р.7 декл.НДС откуда данные брать? Какой-то, наверно, документ надо составить с описанием какая цифра откуда..?
  • 17.04.2015, 12:11
    Rahsch
    Цитата Сообщение от медик Посмотреть сообщение
    получается вроде как и надо вести книгу покупок, но что в ней отражать? И для чего получается ее заполняем?
    П. 1 Правил ведения книги покупок (утв. постановлением Правительства РФ от 26 декабря 2011 г. N 1137 "О формах и правилах заполнения (ведения) документов, применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость"):
    "Покупатели ведут на бумажном носителе либо в электронном виде книгу покупок, применяемую при расчете по налогу на добавленную стоимость (далее - книга покупок), предназначенную для регистрации счетов-фактур (в том числе корректировочных, исправленных), выставленных продавцами, в целях определения суммы налога на добавленную стоимость, предъявляемой к вычету (возмещению) в установленном порядке".

    По моему субъективному мнению, если право на вычет не используется, то и книгу покупок можно не вести. Однако с учетом последних изменений, связанных с декларированием НДС, непонятно, какую позицию займут налоговые органы.
  • 17.04.2015, 11:04
    медик
    Бюджетное учреждение, больница. Основные услуги - медицинские (Статья 149. Операции, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)). Оказываем услуги по стирке белья (10 % НДС). Доля таких услуг невелика (меньше 5%), поэтому к вычету входящий НДС не заявляем.
    Вопрос: надо ли вообще заполнять книгу покупок и если да, то что отражать в гр.16, ведь она называется "Сумма НДС по счету-фактуре, разница суммы НДС по корректировочному счету-фактуре, принимаемая к вычету, в руб. и коп." - ПРИНИМАЕМАЯ К ВЫЧЕТУ!! А у нас нет вычетов!
    Согласно ст.169 п.3:
    "3. Налогоплательщик обязан составить счет-фактуру, вести книги покупок и книги продаж:
    1) при совершении операций, признаваемых объектом налогообложения в соответствии с настоящей главой
    (за исключением операций, не подлежащих налогообложению (освобождаемых от налогообложения) в соответствии со статьей 149 настоящего Кодекса). При совершении операций по реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав лицам, не являющимся налогоплательщиками налога на добавленную стоимость,
    и налогоплательщикам, освобожденным от исполнения обязанностей налогоплательщика, связанных с исчислением и уплатой налога, по письменному согласию сторон сделки счета-фактуры не составляются
    2) в иных случаях, определенных в установленном порядке"
    получается вроде как и надо вести книгу покупок, но что в ней отражать? И для чего получается ее заполняем?
    Правильно ли понимаю, что если бы у нас были ТОЛЬКО медицинские услуги, то книгу покупок (и продаж) можно было б и не вести?
  • 16.04.2015, 01:06
    Rahsch
    Цитата Сообщение от Аноним Посмотреть сообщение
    Подскажите, пожалуйста, как отражать в декларации выставленные счета -фактуры физическим лицам, при отсутствии ИНН ФЛ. С "Нулями" файл не проходит контрольные проверки.
    Из Порядка заполнения налоговой декларации по НДС:
    47.4. В графе 3 по строкам 010 - 220 отражаются данные, указанные, соответственно, в графах 2-8, 10-19 книги продаж. Показатели по строкам 010-220 заполняются в порядке, аналогичном порядку заполнения показателей граф 2-8, 10-19 книги продаж, установленному разделом II Правил ведения книги продаж, применяемой при расчетах по налогу на добавленную стоимость, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 26 декабря 2011 г. № 1137.

    В п. 8 обозначенных Правил указано следующее:
    "При регистрации счета-фактуры, выставленного покупателю на полученную сумму оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав, графы 14 - 16 и 19 не заполняются".

    Попробуйте не заполнять или поставить прочерки.
  • 15.04.2015, 15:50
    Tiiana666
    а как вы книгу покупок формируете? у нас 1С выдает какую то ересь , ощущение что мы что то не так делаем. если можно то какие документы проводите и проводки они формируют?
  • 15.04.2015, 08:51
    nadikavinnik
    Спасибо!Именно так я и сделала!
  • 15.04.2015, 08:44
    Александр Х
    Цитата Сообщение от nadikavinnik Посмотреть сообщение
    В казенном также указывать сумму финансирования по бюджетной смете??
    Нет конечно. Надо указывать
    Статья 146. Объект налогообложения
    2. В целях настоящей главы не признаются объектом налогообложения:
    4.1) выполнение работ (оказание услуг) казенными учреждениями, а также бюджетными и автономными учреждениями в рамках государственного (муниципального) задания, источником финансового обеспечения которого является субсидия из соответствующего бюджета бюджетной системы Российской Федерации;
    что соответствует
    Приложение № 1
    к Порядку заполнения
    налоговой декларации по налогу
    на добавленную стоимость,
    утвержденному приказом
    Федеральной налоговой службы
    от 29 октября 2014 года № ММВ-7-3/558@

    1010816
    Выполнение работ (оказание услуг) казенными учреждениями, а также бюджетными и автономными учреждениями в рамках государственного (муниципального) задания, источником финансового обеспечения которого является субсидия из соответствующего бюджета бюджетной системы Российской Федерации
  • 15.04.2015, 08:13
    nadikavinnik
    Да в обоих , в централизованной бухгалтерии))и НК мною был прочитан в первую очередь,прежде чем написать сюда. Просто хотелось уточнить!
  • 14.04.2015, 23:27
    margo46
    Цитата Сообщение от nadikavinnik Посмотреть сообщение
    В казенном также указывать сумму финансирования по бюджетной смете??
    Вы сразу в обоих типах работаете? Почитайте НК
  • 14.04.2015, 08:36
    Аноним
    Подскажите, пожалуйста, как отражать в декларации выставленные счета -фактуры физическим лицам, при отсутствии ИНН ФЛ. С "Нулями" файл не проходит контрольные проверки.
  • 08.04.2015, 09:11
    nadikavinnik
    В казенном также указывать сумму финансирования по бюджетной смете??
  • 07.04.2015, 19:22
    margo46
    Нужно
  • 07.04.2015, 12:46
    nadikavinnik
    Нужно ли в 7 разделе декларации по НДС в бюджетном учреждении указывать сумму субсидии на выполнение государственного задания с указанием кода льготы 1010816?

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •