Ответить в теме

В понедельник надо оплатить налог на приб. свериться с налоговой не успею.
Тогда заплачу как положено полную сумму, уже в этом году проведу сверку и тогда уже буду (если сверка совпадет у нас) оплачивать налог за минусом 2013 года...

Сообщение от Angelina V

Как быть с переплатой за 2013 год, не могу же я отплатить за минусом переплаченного давно налога?

Давно - это более трех лет, у вас переплата свежая еще
Но предварительно стоит свериться с налоговой

Подскажите, пожалуйста!
Прибыль :
переплата налога в течении 2013 года 12 тыс.руб..... ( начисляли прибыль, а год закрылся убыточным, переплата осталась на Дт 68,04,1 )
В 2014 была прибыль за полугодие (налог оплатили), по результатам года 2014-го в итоге тоже прибыль вышла. Начислилось на Кт 68,04,1 . По результатам Декларации годовой за 2014г (начислен налог 24 тыс.руб , в середине года была оплата за полугодие налога - 7 тыс.руб. ) В данный момент я должна еще уплатить за 2014 год - 17 тыс.руб.
Но мне не дает покоя налог переплаченный в далеком 2013 году - 12 тыс.руб....
Но в Декларации по 2014 году, в строке 210 Лист 2 стоит сумма 7 тыс. (исчисления за полугодие 2014года), в строке 270/271 стоит общая сумма к уплате = 17 тыс.руб. (которые я и должна заплатить по итогам 2014 года)

Как быть с переплатой за 2013 год, не могу же я отплатить за минусом переплаченного давно налога? 17 тыс. руб - 12 тыс. руб.. = 5 тыс.руб. Или нельзя так? Платить 17 тыс. за 2014 и спать спокойно! Возмещать/возвращать/ не буду....не хочу проверок и вопросов...
Налоговая же в декларации за 2014 год не видит переплаты за 2013 год.

А недоимку же начислять (Дт 99 Кт 68) не надо?
Начисляются только пени /штрафы?

Другая ООО. возникли вопросики (куча)))

Смотрю ОСВ за весь 2013 год. Сч. 68.04.1
Сальдо на начало периода: Кт 2700 руб. (остаток начисленной Приб с 2012 год)
Обороты за период 2013г.: Дт 24 260 руб. Кт 2310 руб.
Сальдо на конец периода: Дт 19250 руб.
Просмотрела 13 год обнаружила, что нам от ИФНС были выставлены пени/штрафы/недоимка по Прибыли.
ООО наша задолженности оплачивала по этим пени/......, а начислить эти штрафные суммы не начисляла почти.
За весь 13 год начислены штрафы (проводкой 99 68) была всего сумма 2310 руб (Обороты за период по Кт) . А про остальные суммы видно просто забыли начислить!!)
Что мне сделать?
получается сумму с конечного Сальдо Дт 19 250 руб 2013 года мне нужно начислить (операция вручную Дт 99 Кт 68,04,1) ?
Начислить могу только в 2014 году ( 31 декабря 2014г).
Правильно?

3 года.

Сообщение от mvf

Можно уменьшить на сумму переплаты.
Да.

О, так просто? ! просто недоплатить на сумму переплаты! Спасибо!!!!!!!!! обрадовали))))))))))))
А и как долго я могу держать в запасе переплату (каков срок годности)))), вдруг убыток будет 9 м-цев, а в последнем кв-ле года вытянем на Прибыль, то я смогу воспользоваться и налог за 2015 год уменьшить на сумму переплаты в 2014 году?

Сообщение от Angelina V

А в раздел 1.1 : мне что ставить?

То, что получилось в строках 280-281 листа 02
К уменьшению должно быть

Еще вопросик по первому сообщению:
Поставила в Лист 2 строка 210 начисленные 5 270 руб (Кт ОСВ сч 68.04.1)
А в раздел 1.1 : мне что ставить? получается эту сумму начисленных за весь год 5 270 руб, ставлю к уменьшению (строки 50 и 80) ?

Сообщение от Angelina V

В итоге только 9 тыс.плачу?

Да.

Сообщение от Angelina V

А оповещать как=то налоговую надо?

Как правило, не надо. Но если есть сомнения в адекватности налоговой - можно и письмо написать.

Если

Сообщение от Angelina V

по итогам года у меня убыток

то откуда

Сообщение от Angelina V

обороты за период 2014года: Кт 5 270 руб.

?
Если нет ежемесячных авансов, то

Сообщение от Angelina V

в ЛИСТ 2 - строка 210

=180 девять месяцев

Спасибо! Возврат точно писать не буду.
А подскажите, как переплату учесть в будущих платежах? т.е в 1 кв-ле 15года , если начислен налог 15000 руб (например, к уплате), я сдаю Деларацию за 1 кв-л с начисленным налогов 15 тыс.руб., а по банку оплачиваю не 15 тыс.руб за 1 кв-л, а за минусом переплаты? т.е. 15 тыс.начислен минус переплата за 2014 год 6 тыс.руб. В итоге только 9 тыс.плачу? А оповещать как=то налоговую надо? ведь увидят недоплату по факту...

Сообщение от Angelina V

в ЛИСТ 2 - строка 210 (Сумма начисленных плат за отчетный период) какую цифру мне ставить? Если начисленно за предыдущие периоды, то ставлю ОСВ Кт 68,04,1 5 270 руб.?

Да

Сообщение от Angelina V

Что делать с переплаченной суммой?

Зачесть в счет будущих платежей или написать письмо на возврат

Сообщение от Angelina V

А как же тогда с переплатой?

Никак. Уплаты/переплаты в декларации не отражаются. Их видно в карточке РСБ.

Добрый день! ООО на ОСНО. декларация по Прибыли.
Совсем запуталась.
По ОСВ за 2014 год, счет 68,04,1
обороты за период 2014года: Дт 11 585 руб Кт 5 270 руб.
Сальдо на конец периода: Дт 6 315 руб.
в течении всего 2014 года в декларации по Прибыли я начислила 5270 руб (Кт 68,04,1)
уплатила в теч.года : 11 585 руб (Дт 68,04,1) Но ведь эти 11 585 руб тоже были же мной начислены в 1кв-ле 2014 года, в связи с прибылью и оплачены!!! В декларации за полугодие в строке 210 Лист 2 - я указывала начислено 11 585 руб...
Сейчас делаю годовую прибыль: по итогам года у меня убыток.
Подскажите:
Вопрос № 1 : в ЛИСТ 2 - строка 210 (Сумма начисленных аванс.платежей за отчетный период) какую цифру мне ставить? Если начисленно за предыдущие периоды, то ставлю ОСВ Кт 68,04,1 = 5 270 руб.?
Правильно?

Вопрос № 2: Не учитываются в Декларации переплаченные суммы по налогу на Прибыль в течении года. А как же тогда с переплатой? за год начислили 5 270 руб, уплатили 11 585 руб (потому что в предыдущих кварталах была прибыль) Что делать с переплаченной суммой?