Ответить в теме

Сообщение от SARTYU

Но почему ,то при формирование уточненной декларации по НДС автоматически не попадает сумма к восстановлению. Какую я проводку упустила по восстановлению?

Это не от проводок зависит, а от формирования записей книги, проверьте, может, даты как-то не так поставили

НДС восстановила проводкой Дт 91 Кт 68 в 1С 2.0 (2.0.55.5) .Я писала ,что это сделали не вовремя , то сформировался доп . лист к книге продаж к 4 кварталу 2012г. Но почему ,то при формирование уточненной декларации по НДС автоматически не попадает сумма к восстановлению. Какую я проводку упустила по восстановлению?

Восстановление - это записи в книге продаж, соответственно и доп.лист должен быть к книге продаж, к 4 кварталу 2012 года
А проводки по бух.учету - датой обнаружения ошибки.
Т.е. по самому восстановлению у вас никакого сторнирования не будет, только 19 - 68/НДС
Да и дальше сторнировать вроде бы нечего, как бы вы не собирались учитывать этот актив, все равно должно было быть 19 - 60.
По общему правилу восстановленный НДС должен пойти на прочие расходы 91.2 - 19

Здравствуйте!

Было 3-ех стороннее соглашение т.е организация "А" заключала лицензионные договора с правообладателями. Это организация при реорганизации передала права на фильм организации "Б" согласовано с правообладателем. Организация "А" сделала документы на передачу - это акт 01.04.2012 г. , где сумма была с НДС, который приняла к зачету 2 квартал 2012 г..На основание этого документа и соглашения учла НМА на 08 счет (не правильно! ) должна была учесть на забалансе. С 2013 г организация перешла с ОСНО на УСН. В связи с этим надо было восстановить НДС и отразить в декларации за 4 квартал 2012 г. По не опытности это не сделали и отчеты за 2012 год сдали. Опомнились в июне 2013 г. В этом случае НДС восстанавливается по НМА принятый к учету , товару и т.д. Вот в июне 2013 в 1С создала док."отражений начислений НДС" и вручную восстановила НДС по НМА и т.д. Сформировала июнем 2013 книгу продаж и увидела дополнительный лист , в котором написано : в последующих налоговых периодах в сторону увеличения 4 квартал 2012 г. составлен июнем 2013. Обнаружила ошибку по учету НМА позже июня 2013 г. Если НДС НМА уже восстановлен в июне 2013 г , нужно ли его ещё сторнировать (ведь при восста. доп. лист идет к книге продаж за 4 квартал 2012 г. , а при сторнирование доп лист идет к книге покупок)?