Ответить в теме

ссылки удалялись, удаляются и удалятся будут

Сообщение от rasmus

это меня убедило и успокоило.

Может и так, только меня формулировка письма как-то не убедила.

[QUOTE=echinaceabel;54005202]Займы могут выдаваться не только работникам и матвыгода не зависит от наличия трудовых отношений.

Есть Письмо Минфина России от 21.10.2011 г. № 03-11-11/260, где всё доступно разъяснено и мне стало понятно...
"...в соответствии с п. 24 ст. 217 Кодекса доходы, получаемые индивидуальными предпринимателями от осуществления ими тех видов деятельности, по которым они являются плательщиками единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности, а также при налогообложении которых применяются упрощенная система налогообложения и система налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единый сельскохозяйственный налог), освобождаются от обложения налогом на доходы физических лиц.

Исходя из этого положения гл. 23 Кодекса, в том числе ст. 212 Кодекса, не применяются в отношении дохода (экономической выгоды), возникающего у индивидуального предпринимателя в связи с осуществлением предпринимательской деятельности, при налогообложении доходов от которой применяется упрощенная система налогообложения."

Сообщение от rasmus

не работник-физ.лицо

Займы могут выдаваться не только работникам и матвыгода не зависит от наличия трудовых отношений.

Сообщение от rasmus

организация-налоговый агент.

Вы ИП - налоговый агент для ФЛ, а становясь ИП - ФЛ никуда не девается (это одно и тоже лицо). Единственный вариант ИП и ИП (хотя в вашем случае займ попадает под главу 23 НК РФ, потому как займ-то беспроцентный), тут я что-то сомневаюсь...
п.1 ст. 212 НК РФ - Доходом налогоплательщика, полученным в виде материальной выгоды, являются: - материальная выгода, полученная от экономии на процентах за пользование налогоплательщиком заемными (кредитными) средствами, полученными от организаций или индивидуальных предпринимателей

Сообщение от Nastya85

НДФЛ принимается в расходе КУДИР?

Если он уплачен в бюджет (НДФЛ с зарплаты сотрудников)

НДФЛ принимается в расходе КУДИР?

Сообщение от echinaceabel

Вы оба не организации.

Но мы оба и не работник-физ.лицо и организация-налоговый агент.
В данном случае мы выступаем как ИП - хозяйствующие субъекты.

Спасибо!

Сообщение от Фелиция

Идет ли эта сумма в наши доходы?

Нет. Но и в расходы та ваша оплата не идёт.

Не идет.

Здравствуйте! Я ИП, УСН доходы-расходы. Скажите, пожалуйста, мы получили на расчетный счет возврат своей суммы оплаты поставщику в связи с неправильным наименованием получателя. Идет ли эта сумма в наши доходы?

Сообщение от rasmus

По поводу мат.выгоды, тут заем между организациями...

Вы оба не организации.

Сообщение от echinaceabel

По дате акта взаимозачета, полагаю, да.

Спасибо!
По поводу мат.выгоды, тут заем между организациями...согласно Письму Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ от 2 апреля 2010 г. N 03-03-06/1/224 О налогообложении материальной выгоды, полученной организацией от пользования беспроцентным займом:
....
В соответствии со статьей 41 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - НК РФ) доходом признается экономическая выгода в денежной или натуральной форме, учитываемая в случае возможности ее оценки и в той мере, в которой такую выгоду можно оценить, и определяемая в соответствии с главами "Налог на доходы физических лиц", "Налог на прибыль организаций" НК РФ.

Порядок определения материальной выгоды и ее оценки при получении беспроцентного займа главой 25 НК РФ не установлен.

Таким образом, материальная выгода, полученная организацией от пользования беспроцентным займом, не увеличивает налоговую базу по налогу на прибыль.

Сообщение от rasmus

при условиях, как я описала, оплату можно включать в расходы?

По дате акта взаимозачета, полагаю, да.

Сообщение от echinaceabel

Матвыгоду считать придется.

Это другой вопрос. Я о себестоимости - при условиях, как я описала, оплату можно включать в расходы?

Сообщение от rasmus

Беспроцентного

Матвыгоду считать придется.

Беспроцентного

Сообщение от echinaceabel

Как оформляли?

Пока никак, но можно сделать как выдача из кассы по договору займа

Сообщение от rasmus

я "помогала" ему своей наличной выручкой

Как оформляли?

Здравствуйте! Ситуация такая. Я ИП, У меня УСН 15%, весь 1й квартал, в силу сложностей с наличными расчетами у моего знакомого ИП, я "помогала" ему своей наличной выручкой, а он, в свою очередь, гасил постепенно со своего расчетного счета мне долг, в виде оплаты моего товара моим поставщикам.
В платежке культурно помечалось "оплата ЗА ИП такую-то, ИНН такой-то, сч/ф такая-то". Поставщики платежи все приняли, доки выписаны на меня, долгов нет.
ВОПРОС: Могу я учесть эти оплаты для признания расходов при списании себестоимости товаров? Товары все проданы в 1м квартале.
я полагаю, что могу принять все товары в расход. Но хотелось бы совета, что увереннее быть.
Помогите разобраться.

Сообщение от SibBear

Вы еще напишите програмку в чем делаете?
А все документы есть? Начисление, расчет взносов, з/п к выплате, платежка?
Посмотрите порядок и даты (особенно время дока) иногда этим с`ка грешит, по времени раньше/позже порядок не соблюден и весь отчет не идет

1С:Предприятие 8.2 (8.2.16.352)Бухгалтерия предприятия, редакция 2.0 (2.0.44.13)
Документы все есть, начисление и выплата з/пл и оплата налога. Суть в том, начисление всего произошло 31.12.2012 выплата в январе, я так понимаю, в расходы кудир попадать уже должна выплата декабря в 1 кв. 2013, но если даже формировать кудир за 1 кв.2013г. там были начисления и выплы, но в кудир ничего не отразилось.

Вы еще напишите програмку в чем делаете?
А все документы есть? Начисление, расчет взносов, з/п к выплате, платежка?
Посмотрите порядок и даты (особенно время дока) иногда этим с`ка грешит, по времени раньше/позже порядок не соблюден и весь отчет не идет

Здравствуйте. В кудир должны попадать уплаченная з/пл по счт. 70 и страховые взносы по сч. 69?
Если это в действительности, так, то у меня за 2012г. ни одна з/пл и страх. взносы не попали, с чем это может быть связано?

Сообщение от Пуговка626

расходы по заработной плате

Ещё НДФЛ уплаченный

то что начислено. но по мере оплаты;
страхвзносы учитываются

Добрый день. Помогите пожалуйста. ИП работает на УСН "доходы минус расходы" как отражаются расходы по заработной плате в книге учета доходов и расходов: что начислено или то, что к выплате. И учитываются ли расходы в ПФ оплачиваемые за самого предпринимателя (стоимость года).Заранее спасибо.