Ответить в теме

Спасибо

На какой счет закрыть счет 26?

90

на 90. руками. машина будет ругаться.

Приобрели ООО на ОСНО в ноябре 2010 г. Затраты: аренда, эл.энергия, з/плата дир-а и буха, взносы учитывались на счете 26. Реализации, доходов не было (велась подготовительная работа, поиск партнеров). На какой счет закрыть счет 26?

да.Д68К19 в январе.

Сообщение от Январь

Ну и что? Счет-фактуру 21 января получили, в 1 квартале 2011 к вычету и поставите

Т.е. 31.12.10 сделать проводку
Д 44 К 60 21 186
Д 19 К 60 3 814 ??

А к вычету только в 1 квартале? или как?

А аренду у меня уже не получится наверно отнести на затраты в 2010... Я в январе уже сдала нулевую декларацию по НДС

Ну и что? Счет-фактуру 21 января получили, в 1 квартале 2011 к вычету и поставите

Спасибо))
Отражу тогда всё как убытки...

А аренду у меня уже не получится наверно отнести на затраты в 2010... Я в январе уже сдала нулевую декларацию по НДС...((

За декабрь начислена з/п (за 2х часовой раб.день) 4 273 руб.
Д 44 (или 97 ???) К 70

44, при чем тут будущие периоды?

7. За декабрь получен акт вып.раб. и сч/ф за аренду 25 000 р. (ну это я думаю что лучше полностью провести в январе, якобы документы получены позже)

Зачем, если документы есть и расход относится к 2010 году?

Отразите как есть, за убытки не расстреливают, они не запрещены. Тем более, что в начале деятельности у вас и проверять то еще нечего.

Подскажите пожалуйста начинающему бухгалтеру!!
Буду в первый раз в жизни сдавать декларацию по налогу на прибыль...
Фирма открыта 3 ноября 2010 года.
С открытия были только такие операции:

1. Сформирован уставный капитал 10 000 руб. Д 75.1 К 80.1
2. Поступил на р/сч беспроцентный заем от учредителя 300 руб.
Д 51 К 66.3
3. Списана с р/сч комиссия банка за изменение места обслуживания счета 300 руб. Д 91.2 К 51
4. Погашена задолженность учредителя по вкладу в уставный капитал 10 000 руб. Д 51 К 75.1
5. В компании с открытия числятся 2 сотрудника - ген.дир. и гл.бух. В ноябре находились в отпуске за свой счет.
За декабрь начислена з/п (за 2х часовой раб.день) 4 273 руб.
Д 44 (или 97 ???) К 70
Д 70 К 68.1 - удержан НДФЛ 556 руб.
6. Начислены страховые взносы с этой з/п 1120 руб.
Д 44 (или 97 ???) К 69
7. За декабрь получен акт вып.раб. и сч/ф за аренду 25 000 р. (ну это я думаю что лучше полностью провести в январе, якобы документы получены позже)

ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ НЕ ВЕЛАСЬ, РЕАЛИЗАЦИИ в 2010 г. не было....

Т.к. реализации не было, могу ли я отнести затраты на зарплату и налоги с нее на расходы будущих периодов (на 97??) Или же их всё равно нужно относить на затраты сразу (на 44 - у нас торговая орг.)?
И что делать с комиссией банка? её на 97 счет наверно точно нельзя...

Тогда получится в декларации что у меня убыток 300 руб.??

Подскажите как лучше сделать!! Больше не с кем посоветоваться (((