Ответить в теме

если мне ждать пока договор аренды закончиться, то получается, что на 19 счете будет висеть ндс с капвложений до передачи его арендодателю?

Консультант+ говорит, что в НУ Ам. не начисляется на неотделимые улучшения и надо начислять ПНА. у нас арендодатель не возмещает ремонт.
"Кроме того, сумма НДС, начисленная к уплате в бюджет при безвозмездной передаче неотделимых улучшений арендодателю, в бухгалтерском учете признается прочим расходом (п. 11 ПБУ 10/99 "Расходы организации"), а в налоговом учете, согласно разъяснениям Минфина, в расходы не включается (Письмо от 08.12.2009 N 03-03-06/1/792). В результате этого указанная сумма НДС образует постоянную разницу, приводящую к возникновению ПНО."
как поступить, если мы не применяем 18 ПБУ
какие проводки мне сделать то в итоге, я вся запуталась(((

чем меньше человек соприкАсается с этой бумажной волокитой, тем квалифицированнее специалист. возьмите меня))))

Ой, у меня 1С только у клиентов и я дистанционно не могу, но думаю, что да, так и делать.

как все сложно.
а еще тупой вопрос - мне все в 1с на 08. счет посадить под названием "теплый пол" и ввести в экспл. с карточкой ОС-1? как обычное ОС?

Ну да, а чего тянуть, его же уже не отковыряешь

а акт о передаче в неотделимое улучшение сразу сделать?

НДС сразу

ст.258 п.1 - пишут, арендатор может устанавливать отдельный срок амортизации с 2010г. так надо еще найти его в классификаторе, у меня же какие то непонятные улучшения, искала, но не нашла чего-либо подходящего...
т.е. могу на 3 года поставить? а ндс сразу к вычету?

При чем здесь жизнь хозблока, он не ваш? Он может 200 лет прожить, а у вас договор аренды этого хозблока на три года, вот за три года и амортизируйте.

Даже при том, что арендодатель-физическое лицо, т.е. хоз.блок ни в какие группы не пристраивал,т.е. я сама посмотрела, что 15-20 лет этому блоку суждено пожить, сотворить теплый пол на 01 и тоже поставить на 15 лет на свой баланс? так я понимаю? спасибо за терпение

По сроку аренды надо амортизировать тогда

прочитала, что могу как ОС принять и амортизировать в течение срока договора, как можно найти теплый пол в классификаторе ОС, или прикрепить его к сроку хоз.блока? но хоз.блок ни к какой Ам группе не прикреплен,т.к арендуем мы у физ.лица

неотделимые улучшения я бы передала арендодателю, но тогда он будет должен нашей организации за них, а платить он не будет, ибо, опять же "свой" человек. или он обязан их принять,т.к. они "неотделимые"???

еще вопрос, не могу перевести на русский-"В бухгалтерском учете такие затраты приравниваются к объекту основных средств (п. 5 ПБУ 6/01). При условии, что эти капвложения - собственность арендатора. То есть арендодатель возмещать расходы по реконструкции или модернизации не собирается (п. 10 Методических указаний по бухгалтерскому учету основных средств, утвержденных Приказом Минфина России от 13 октября 2003 г. N 91н).
В налоговом учете неотделимые улучшения арендованного имущества также нужно учитывать в составе основных средств или, говоря языком Налогового кодекса, "амортизируемого имущества" (п. 1 ст. 256 НК РФ)."
вот если он не собирается, то все-таки надо проводить как ОС??
Спасибо, что помогаете разобраться

Если есть арендованное помещение, то действовать можно исходя из условий договора. Неотделимые улучшения передаются арендодателю, а вы принимаете их в расходы.

Думаю, что если у Вас нет производственных помещений - либо на балансе, либо за балансом - вы никак материалы на ремонт или модернизацию несуществующего объекта списать не можете.
Если есть арендованное помещение, то действовать можно исходя из условий договора. Неотделимые улучшения передаются арендодателю, а вы принимаете их в расходы.

на самом деле криминала нет, не на коттедж, фирма старая, производств. помоещения реально есть, но они не отражены, поэтому другого, кроме улучшений хоз.блока,я не вижу(((. как правильно это провести?

Может, это и нормально - на 01 такое держать

Я думаю, да

У нас двери на ОС болтаются (еще до меня их туда засунули). На ремонт не хотели списывать, видимо, чтобы убытки не показывать. Но это по сути тамбур с двойной металлической дверью. Стоимость одного такого тамбура больше 100 тыс.р. Может, это и нормально - на 01 такое держать?

Двери - материалы, если конечно речь не идет о бронированной сейфовой двери для бункера.
Топикстартер хочет получить ответ не незаданный вопрос, к сожалению, трудно читать мысли на расстоянии: есть теплый пол и арендованная бытовка, цена вопроса 200 тыр, за эти деньги теплым полом можно покрыть ангар. Такое впечатление, что кому-то для коттеджа с р/сч оплатили, а теперь маются как списать.

А двери?

Вот дымовая труба она как раз отдельна, а вот провода в растворе...

Разве теплый пол может быть отдельным ОС?

У нас до сих пор "дымовая труба" стоимостью 800 тыс. руб. в качестве отдельного ОС числиться

А вам договор запрещает это делать?

Это неотделимое улучшение арендованного имущества.

Ну а хозблок почему не можете ремонтировать?

прилепили в производственное помещение, по тому адресу, где арендованный хоз.блок стоит. на балансе офиц. помещений нет, понимаю, что звучит нелепо, ну что есть

А куда вы реально этот пол прилепили?

не подскажите куда можно? договор со "своим" человеком, подправим как надо. просто так то вообще непонятно куда списывать расходы

Ну а куда вы его лепите то? В хозблок? Ну вот и ремонтируйте его, только там надо смотреть договор аренды, чтобы понять куда списать.