Ответить в теме

Како могу да вас за више детаља? Велики пост неедда знају више ....

Единственное что меня зацепило из всех ее сумбурных высказываний, это ведете ли вы Книгу учета принятых и выданных кассиром денежных средств (форма N КО-5)?
Ситуация такая:
1) кассир - назначен приказом - директор
2) кассир-операционист ККМ - назначен приказом - директор.
Перечитала все, но не могу понять как использовать его, что туда записывать? Разменный фонд мы кассиру-операционисту не выдаем, надо ли в него записывать выручку за день, в общем не нашла как его правильно применять.

Кто ведет поделитесь опытом пожалуйста )?

В этой же теме поделюсь продолжением истории по использованию корреспондениции:
Дт51 Кт 50.1 "касса организации" - РКО - сдана выручка в банк
Дт50.1 "касса организации" Кт50.2 "Розничная выручка" ПКО - сдана выручка кассиром в кассу
Кт50.2 "Розничная выручка" Дт 76 (детализация по туристам) - отчет менеджера по выручке - пробита выручка по ККМ

Прошла проверка ведения кассовых операций банком ) либо мне попался такой сотрудник банка ) либо она не сумела мне объяснить правильно что не так )

После сдачи документов сотрудник банка позвонила и устроила истерику : "зачем вы используете счет 50.2, вы понимаете что наделали, вы видели по плану счетов для чего применяется этот счет.."
Я ей отвечаю, что в инструкции по применению того же плана счетов написано,(дословно не помню) что организация может уточнять использование, исключать, и вводить субсчета по своему усмотрению. Я ей предоставила названия моих субсчетов, рабочий план счетов утвержден в учетной политике. Она попросила учетную политику) всю ей нести не стала, принесла выписку.

Цитата:

Главная касса предприятия необходимая для осуществления расчетов наличными деньгами расположена по юридическому адресу предприятия. Для отражения операций, которые фактически осуществляются по кассе предприятия предназначен счет 50.1 «Касса организации (в рублях)». По данному счету ведется кассовая книга, выписываются приходные и расходные кассовые документы.
Прием наличных денег при осуществлении расчетов с населением производится с обязательным применением контрольно-кассовых машин. В связи с необходимостью вести аналитический и синтетический учет поступления наличных денег по каждой контрольно-кассовой машине и каждой сделке с физическими лицами для ведения бухгалтерского учета в ООО «Гудмарк» в соответствии с требованиями своевременности и полноты учета для каждой контрольно-кассовой машины открывается свой субсчет к счету 50 «Касса».

В итоге написала нарушение что выдавали деньги в подотчет неотчитавшимся полностью сотрудникам. Но как я понимаю за это штрафа не предусмотрено.

Сообщение от Над.К

А зачем? У Вас инкассация?

В 1С это имеет смысл делать, чтобы не отключать проводки в РКО.

А зачем? У Вас инкассация?

Я внесение выручки на р/счет из кассы провожу через 57 счет, т.е. Д-57 К-50, Д-51 К-57.

Сообщение от birta

Мне тоже это интересно.......
Я тоже задаю себе вопрос, а правильно ли я делаю?
У меня оформляется одним ПКО выручка от кассира. Нужна ли вообще детализация этой выручки?

Правильно делаете. Детализация, как правило нужна, но не обязательна. Так что, если вы без нее обходитесь, то и слава Богу. Выписыват ПКО на каждый пробитый чек - НЕ НУЖНО, НЕ ТРЕБУЕТСЯ, НЕ ОБЯЗАТЕЛЬНО. НО многие участники налорговских семинаров это делают.....

Мне тоже это интересно.......
Я тоже задаю себе вопрос, а правильно ли я делаю?
У меня оформляется одним ПКО выручка от кассира. Нужна ли вообще детализация этой выручки?

Сообщение от Arian

Если да, то как это в проводках?
Сейчас я делаю так: открыла дополнительный субсчет к 50 счету и получается вот что:
начнем с конца:
Дт51 Кт 50.1 "касса организации" - РКО - сдана выручка в банк
Дт50.1 "касса организации" Кт50.2 "Розничная выручка" ?????- ПКО - сдана выручка кассиром в кассу
Кт50.2 "Розничная выручка" ????? Дт 76 (детализация по туристам) - отчет менеджера по выручке - пробита выручка по ККМ

Беспокоит вот что,
1) ничего лишнего не делаю?
2) название субсчета 50.2 адекватное на ваш взгляд?

1)Ничего лишнего вы не делаете. Даже совсем наоборот. Еще в компе надо проводить документ по реализации услуг, которым вы закроете 76 счет(Только не могу точно сказать про счет 76. Почему 76?? Почему не 62??): Дт76-Кт90
2)Более адекватное название для счета 50.2 - операционная касса
Есть более простой способ (более короткий) в плане проводок, но тогда вы потеряетет аналитику по туристам. А Вам ведь этого не хотелось бы?? Если делать проводки Дт50-Кт76 и Дт76-Кт90, то Вы сможете видеть взаимоотношения с каждым туристом. Ведь иногда бывают предоплаты, частичные оплаты...А так всё видно...И в ПКО обязательно указывайте ФИО туриста.

По упорному молчанию коллег, я понимаю, что все кто использует ККМ, а не БСО при получении денег от туристов физических лиц, выписывают также и приходники

И как у Вас при этом не задваивается выручка ???

И мне уже просто ОЧЕНЬ интересно, ну хоть кто-нибудь может просто ответить, тот кто не выписывает ПКО одновременно с чеком ККМ, а просто пробивает чек ККМ, когда кто и как Вам сообщает детализацию по выручке за день???

Простой вопрос ведь, Help....
Не теряю надежду на отклики....

Сообщение от Tantan

А почему ваши менеджеры не пишут в ПКО от кого получена оплата и за какой тур?
Если правильно оформлять приходник, то и вопросов не возникает

Так ПКО на каждый отдельный платеж не выписывается:

Сообщение от Arian

В конце дня выписывается ПКО на сумму выручки которую кассир сдает директору,

И это правильно.

А почему ваши менеджеры не пишут в ПКО от кого получена оплата и за какой тур?
Если правильно оформлять приходник, то и вопросов не возникает

Приходится спрашивать у менеджеров какой турист за что и сколько оплатил. Как у вас это организовано? Я думаю м.б. какой нибудь-отчет пусть заполняют по выручке и прикладывают к ПКО на сумму сданной выручки?
Это я еще не умею пользоваться программой, поэтому цитата отделилась от ответа.

В конце дня выписывается ПКО на сумму выручки которую кассир сдает директору, затем РКО на директора который несет деньги в банк.

Наверное это зависит от банков, но лично я выписываю РКО на БАНК, и в приложении - соответственно квитанция на сумму взноса наличных в банк. А РКО на дир-ра только в случае подотчета.

Надеюсь отсутствие отклика можно расчитывать как пподтверждение высказанной точки зрения

Но все-таки если не сложно, поделитесь мнением по второму вопросу:

Второй вопрос: я работаю неполный рабочий день, и когда я прихожу, то вижу только общаю сумму выручки за предыдущий день. Приходится спрашивать у менеджеров какой турист за что и сколько оплатил. Как у вас это организовано? Я думаю м.б. какой нибудь-отчет пусть заполняют по выручке и прикладывают к ПКО на сумму сданной выручки?

Заранее спасибо

Если да, то как это в проводках?
Сейчас я делаю так: открыла дополнительный субсчет к 50 счету и получается вот что:
начнем с конца:
Дт51 Кт 50.1 "касса организации" - РКО - сдана выручка в банк
Дт50.1 "касса организации" Кт50.2 "Розничная выручка" ?????- ПКО - сдана выручка кассиром в кассу
Кт50.2 "Розничная выручка" ????? Дт 76 (детализация по туристам) - отчет менеджера по выручке - пробита выручка по ККМ

Беспокоит вот что,
1) ничего лишнего не делаю?
2) название субсчета 50.2 адекватное на ваш взгляд?

Сообщение от Arian

Помогите разобраться с процессом оформления выручки:
на каждое поступление денег от туриста менеджер-кассир выбивает чек. В конце дня выписывается ПКО на сумму выручки которую кассир сдает директору, затем РКО на директора который несет деньги в банк.
Первый вопрос: то как я выше написала - это правильная последовательность действий?

Да

Помогите разобраться с процессом оформления выручки:
на каждое поступление денег от туриста менеджер-кассир выбивает чек. В конце дня выписывается ПКО на сумму выручки которую кассир сдает директору, затем РКО на директора который несет деньги в банк.
Первый вопрос: то как я выше написала - это правильная последовательность действий? Если да, то как это в проводках у вас организовано?
Второй вопрос: я работаю неполный рабочий день, и когда я прихожу, то вижу только общаю сумму выручки за предыдущий день. Приходится спрашивать у менеджеров какой турист за что и сколько оплатил. Как у вас это организовано? Я думаю м.б. какой нибудь-отчет пусть заполняют по выручке и прикладывают к ПКО на сумму сданной выручки?

Помогите пожалуйста разобраться...
Заранее спасибо.