Ответить в теме

Я через бухгалтерскую справку делаю проводки
Дт91.02 Кт75.02 на сумму с минусом выплаченных дивидендов без НДФЛ
Дт91.02 Кт68.01 на сумму с минусом начисленного НДФЛ

Откуда 91 взялся?
Начисляли
84 - 75
75 - 68
Так сторнируйте лишнее на основании протокола учредителей

Сообщение от Январь

Да. Начисление дивидендов вы должны изменить еще, и 75 тогда закроется

У меня 1С 8.1.14.72, редакция 1.6.28.2.

Так, а начисление дивидендов у меня в документах "Зарплата – Учет НДФЛ и ЕСН – Ввод доходов и налогов НДФЛ и ЕСН" и в "Отражение зарплаты в регламентированном учете". Где менять и что именно? Сразу же уточню что дивиденды были начислены и выплачены во 2 и 3 кварталах.

Я через бухгалтерскую справку делаю проводки
Дт91.02 Кт75.02 на сумму с минусом выплаченных дивидендов без НДФЛ
Дт91.02 Кт68.01 на сумму с минусом начисленного НДФЛ

Правильно?

А в платежках по НДФЛ ставлю неиспользуемый субсчет, например 68.03 и пишу письмо в налоговую с просьбой перечислить мне обратно ошибочно перечисленные им суммы по платежкам таким-то, так?

Дт50.01 Кт75.02 ?

Да. Начисление дивидендов вы должны изменить еще, и 75 тогда закроется

Уважаемые, подскажите проводку по которой учредитель возвращает дивиденды в кассу:

Дт50.01 Кт75.02 ?

И как ее обозвать чтобы не начислять взносы, а обойтись доначислением НДФЛ?

Налог на прибыль точно нет, выплаты расходами не являлись. А взносы - надо смотреть, как обзовете эту переставшую быть дивидендами выплату.

Страховые взносы и налог на прибыль не доплачиваем? В случае доплаты НДФЛ.

Если прибыли прошлых лет не было, то либо доплатить НДФЛ, либо вернуть излишне выплаченные дивиденды.

В июне была прибыль, с нее выплатили дивиденды, а в 3 и 4 квартале из-за аномального лета возникли убытки... а дивиденды уже выплачены...


К примеру: по полугодию прибыль 100 рублей, налоги все заплачены, выплачены дивиденды 91 рубль, уплачен НДФЛ 9 рублей. По 9 месяцам прибыль 10 рублей (то есть 3 квартал принес убытки), а по году вообще 1 рубль. Надо доплатить 4% НДФЛ (4 рубля) со 100 рублей выплаченных дивидендов? Страховые взносы надо платить? Налог на прибыль доплачивать?

Бухгалтерёныш, странное отношение у вас с ООО....вы хотите в июне получить дивиденды.....чтобы в декабре ООО загнулось окончательно.....

Вопрос: что делать? Доплатить разницу по НДФЛ (13%-9%=4%) с разницы дивидендов и прибыли? Надо ли доплачивать что-то еще? И надо ли вообще что-нибудь еще?

- это о чём?

Подскажите пожалуйста: дивиденды ООО на ОСНО может выплачивать в принципе при любой прибыли или только так чтобы выплаченные дивиденды были не более задекларированной годовой прибыли?

Дело в том что в середине года выплаченя дивиденды из предполагаемой прибыли по году, а в итоге по году прибыль меньше чем размер выплаченных дивидендов (а за последние недели декабря она вообще рискует превратиться в убыток).

Вопрос: что делать? Доплатить разницу по НДФЛ (13%-9%=4%) с разницы дивидендов и прибыли? Надо ли доплачивать что-то еще? И надо ли вообще что-нибудь еще?