×
×

Ответить в теме

Ответить в теме: Помогите!!! ПБУ 18/02

Ваше сообщение

Для входа нажмите здесь

 
Визуальный редактор текста
 

Вы можете выбрать иконку, характеризующую сообщение

Дополнительные опции

  • Преобразит www.example.com в [URL]http://www.example.com[/URL].

Просмотр темы (новые вначале)

  • 23.07.2010, 10:44
    Mawyta
    Генук
    Спасибо огромное!!!
    Я тут теорию разобрала всю...
    Проверьте пожалуйста, правильно ли я поняла, относительно проводок на 31.03.2010 г.
    Дт 68.4.2 - Кт 99.2.2 - Так как у нас убыток, то возникает Условный доход по налогу на прибыль, равный убыток БУ * 20 %.

    Затем смотрим, что по НУ у нас убыток, которым в последующем мы будем уменьшать сумму налога на прибыль - следовательно возникает вычитаемая временная разница? И на 09 счет начисляем ОНА=ВВР * 20%.
  • 20.07.2010, 15:21
    Генук
    01.04.2010
  • 20.07.2010, 15:20
    Mawyta
    Генук
    Спасибо большое! По цифрам разберу теорию, надеюсь получится...
    Заодно вопрос, а что делать, если на 31,03,2010 ничего не начислила, думала, что не надо было, так как НП=БП
  • 20.07.2010, 15:12
    Генук
    31.03.2010
    Дт 68.4.2 - Кт 99.2.2 :: убыток_БУ * 20% = 16623.92 * 20% = 3324.78
    Дт 09 - Кт 68.4.2 :: убыток_НУ * 20% = 3324.78

    30.06.2010
    Дт 68.4.2 - Кт 99.2.2 :: 589532.55 * 20% = 117906.51
    Дт 99.2.3 - Кт 68.4.2 :: цветы * 20% = 1855 * 20% = 371
    Дт 09 - Кт 68.4.2 :: 587677.55 * 20% = 117535.51
  • 20.07.2010, 15:01
    Mawyta
    Сталкиваюсь с ПБУ 18/02 впервые...
    По первому кварталу разницы между бухгалтерской и налоговой прибылью не возникло...
    А во втором квартале купили цветы для благоустройства офиса... И пошло поехало... Облазила весь интернет в поисках похожей ситуации, ничего не нашла... Много интересного начиталась, в курс дела вошла, а вот дальше - ступор.

    В первом квартале убыток Б=Н= 16 623,92
    Никаких проводок в соответствии с ПБУ 18/02 не делаю?

    Во втором квартале убыток
    Б= 589 532,55, Н = 587 677,55....

    Помогите пожалуйста, какие проводки нужно делать???
    Это ведь известно, один раз надо понять как, а потом ничего сложного не будет...

Ваши права

  • Вы можете создавать новые темы
  • Вы можете отвечать в темах
  • Вы не можете прикреплять вложения
  • Вы не можете редактировать свои сообщения
  •