Ответить в теме

Что-то об этом я не подумала....
Аноним, а саму арендную плату платили 100 тыс. или меньше?

saigak, о ст. 161 НК РФ. Декларируются налоговым агентом только суммы налога, который по этой статье удерживается при выплате дохода...если арендную плату в бюджет платили в меньшем размере, то, естественно, и НДС недоплачивали. Или вы предполагаете, что не перечисляя в бюджет суммы арендной платы нужно перечислять с нее в бюджет НДС?

Сообщение от Аноним

А оказалось, что в договоре есть фраза о том, что НДС надо платить сверх установленной арендной платы, т.е. 100 тыс. руб.+ 18 тыс.руб.= 118 тыс.руб.
Т.е. недоплачивали 18 000 - 15 254,24= 2 745,76 ежемесячно.

FM,О какой матчасти идет речь?

Аноним, какая сумма арендной платы перечислялась за госимущество? 100000- НДС? Чета мне подсказывает, что в этом случае никаких уточненок не надо.... просто некоторым подучить матчать не помешает....

Зачем так категорично? Тем более, что неверно.

а как же
НК РФ ст.81

"4. Если уточненная налоговая декларация представляется в налоговый орган после истечения срока подачи налоговой декларации и срока уплаты налога, то налогоплательщик освобождается от ответственности в случаях:
1) представления уточненной налоговой декларации до момента, когда налогоплательщик узнал об обнаружении налоговым органом неотражения или неполноты отражения сведений в налоговой декларации, а также ошибок, приводящих к занижению подлежащей уплате суммы налога, либо о назначении выездной налоговой проверки по данному налогу за данный период, при условии, что до представления уточненной налоговой декларации он уплатил недостающую сумму налога и соответствующие ей пени;..."

"6...Положения, предусмотренные пунктами 3 и 4 настоящей статьи, касающиеся освобождения от ответственности, применяются также в отношении налоговых агентов при представлении ими уточненных расчетов."

Сообщение от saigak

Именно в таком порядке.

Зачем так категорично? Тем более, что неверно.
Заплатить. Подать уточненки.
Пени налоговая и сама рассчитает. Тем более, что с момента уплаты они не растут.

Ну и доплатите.Что мешает? Или в декларациях по НДС тоже заниженный показали?
Доплатить, рассчитать пени, заплатить и подать уточненки.Именно в таком порядке.

Как правильно поправить следующую ситуацию:
Весь год платили НДС с аренда гос.имущества 100 тыс. руб. х 18/118 = 15 254,24 руб.
А оказалось, что в договоре есть фраза о том, что НДС надо платить сверх установленной арендной платы, т.е. 100 тыс. руб.+ 18 тыс.руб.= 118 тыс.руб.
Т.е. недоплачивали 18 000 - 15 254,24= 2 745,76 ежемесячно.