Ответить в теме

У меня вот какая ситуация.
Покупатель в прошлом году купил у нас импортный товар. Мы провели все по реализации, заплатили НДС. Договора купли-продажи не было.
Оплату за товар покупатель производил по мере своей реализации. Но смог реализовать не все и часть товара вернул обратно.
Как правильно мне теперь провести у себя по учету возврат? Какие должны быть у меня документы от него? Как правильно все в "посадить" в базу 1-с (7,7, бухгалтерия, ред. 4,5, релиз 7.70.503)?

Для реализации положений пункта 5 статьи 171 НК РФ в налоговой декларации по НДС, форма которой утверждена приказом Минфина России от 07.11.2006 № 136н, предусмотрена в разделе 3 "Налоговые вычеты" специальная строка 320. Аналогичная строка 270 была предусмотрена и в прежней налоговой декларации, форма которой была утверждена приказом Минфина России от 28.12.2005 № 163н. Это совершенно отдельная строка декларации, в ней показываются вычеты при возврате товаров и авансов при расторжении сторонами договора (п. 5 ст. 171 НК РФ). Никакой корректировки ранее отраженной выручки от реализации при возврате бракованного товара в налоговой декларации не предусмотрено.

где в декларации отразить проводку сторно Д62К90.1 (15000)???

olya6, уточненку не надо...

просто нужно сторнировать продажу и возместить НДС в данном периоде?

он должен быть по форме ТОРГ-2?

может быть составлен на его основе...

эти документы вроде обещает предоставить..., но еще нужен акт возврата, он должен быть по форме ТОРГ-2? А что с НДС, уточненку за 4кв. 2007г. подавать нужно или нет, или просто нужно сторнировать продажу и возместить НДС в данном периоде?

пусть выпишет счет-фактурку... и вы его периодом возврата к вычету... накладные на возврат тоже пусть выпишет.

Помогите.... Мы поставщики, в конце 2007г. клиенту был продан товар, который он оплатил. Сегодня клиент хочет вернут этот часть товара, как бракованный. Как правильно оформить процедуру возврата бракованного товара и нужно ли подавать уточненку за 4 кв. 2007г.?

В марте купили у поставщика материал и оплатили, в июне списали в производство и при работе обнаружили что матер бракованый, по накладной в июне матер вернули поставщику и в июне же нам матер заменили и выставили счет- фактуру, вопрос- уточненку по НДС делать за 2 квартал или вообще за 1 кв. я считаю что за 2 квартал так как брак обнаружился в июне в процессе эксплуатации.

Сообщение от CatWoman

Почитала, выходит, что при возврате всей партии бракованного товара, Покупатель выставляет Продавцу сч ф, а у моего покупателя нет НДС

Бракованный товар не может быть объектом реализации, а счета-фактуры выставляются только при реализации товара, следовательно, ни о каких сч-ф.в данном случае речи быть не может.
А "обратной реализацией" называют возврат качественного, не бракованного товара, который, например, не пользуется спросом.
И требуют проводить его как реализацию со всеми вытекающими...бред...

Сообщение от loshakova

я наверное зря ввязываюсь в эту дискуссию, вобщем-то каждый решает для себя сам как делать (многие счета-фактуры на авансы не делают ), но меня просто убивает аргумент "в 1С есть..." прямо как истина в последней инстанции

Если в программе есь типовая операция неохота выдумывать, и при переносе из торговли в бухгалтерию, такую чушь пишет

я наверное зря ввязываюсь в эту дискуссию, вобщем-то каждый решает для себя сам как делать (многие счета-фактуры на авансы не делают ), но меня просто убивает аргумент "в 1С есть..." прямо как истина в последней инстанции

Сообщение от CatWoman

Почитала, выходит, что при возврате всей партии бракованного товара, Покупатель выставляет Продавцу сч ф,

Не верьте всеякой чуши....

Сообщение от Revizor-msk

а как же вы тогда произведет возврат ?

Обычным образом, используя накладные на возврат и сторнируя отгрузку.

Сообщение от loshakova

http://www.klerk.ru/articles/?104581 статейка на тему

Почитала, выходит, что при возврате всей партии бракованного товара, Покупатель выставляет Продавцу сч ф, а у моего покупателя нет НДС

В 1С есть документы стандартные на возвраты.
Если я возвращаю товар поставщику, то вот что получается:
1) 76.02/41.01 - 100 руб
2) 76.02/19.03 - 18 руб
3) 60.01/76.02 - 118 руб.
Вот и все собственно говоря.
Никакой с-ф на возврат я не выставляю. Если честно, то пробовала, только у этих "возвратных" с-ф нет отдельной нумерации, а вносить путаницу нецелесообразно.

http://www.klerk.ru/articles/?104581 статейка на тему

Сообщение от Аноним

Зря. Не возникает озвученная вами диковина, не описанная ни в одном НПА....

а как же вы тогда произведет возврат ?

2CatWoman: вас проводки интересуют?
так все те которые вы делали при продаже только по красному (сторно) на сумму возврата.

или формулировки акта ?

Вы критикуете друг друга, а не напишите, а как вы проводите

Сообщение от Revizor-msk

думаю что возникает обратная (встречная) реализация.

Зря. Не возникает озвученная вами диковина, не описанная ни в одном НПА....

прошу прощения, конечно же НДС не доначислять, а наоборот снимать придется, т.к. реализация уменьшится в налоговом периоде.
составьте акт на возврат в котором укажите причины возврата, количество стоимость и т.п.

Калькулятор, а вы при возврате товара только накладные подписываете, а все отсальное в устной форме?

Сообщение от NSZoom

и правьте, доначисляйе НДС, платите пени, снимайте прибыль.

ерунда какая-то. Определитесь уже - все-таки, увеличивать или уменьшать, по-вашему, выручку? А то НДС добавить, а налог на прибыль - уменьшить. и все по одной операции да еще по какому-то хитрому документу......

Сообщение от NSZoom

CatWoman, составьте двусторонний документ подтвердждающий, что данный товар возвращен и поставка несостоялась.

это какой такой документ вы имеете в виду?

Сообщение от NSZoom

CatWoman, составьте двусторонний документ подтвердждающий, что данный товар возвращен и поставка несостоялась. и правьте, доначисляйе НДС, платите пени, снимайте прибыль.

Почему доначислять? у меня же реализация уменьшится

CatWoman, составьте двусторонний документ подтвердждающий, что данный товар возвращен и поставка несостоялась. и правьте, доначисляйе НДС, платите пени, снимайте прибыль.

Сообщение от Мария Пантелеева

Купили товар. Не понравился. Возвращаем в тот же день. Я созвонилась с продавцом, сказали, что нужна только лишь возвратная накладная (10 раз переспросила)

Когда приехали, потребовалась также СФ и письмо. Сходу не могу сообразить - нужна ли СФ? Как у нас по закону?

думаю что возникает обратная (встречная) реализация.

Вот и у меня ситуация, продала в 3 квартале, возврат в 4-ом
Попросила сделать сч ф, Привезли безДС, т.к. находятся на ЕСХН.
Как поступить? Все те же проводки, только с минусом?

зависит от того как вы оформляете возврат - как обратную продажу товара, тогда и с-ф. накладную если же как несостоявшуюся поставку по основаниям рпдусмотренным законом или договором, то с-ф не нужна, только накладная.
соотвественно в учете будет по разному отражаться.

С чего вы это взяли?

из нк и 914 п-я.

У меня крупные поставщики так и делают

у крупных поставщиков и болезнь воображения крупная

Сообщение от Vaclav

"Минусовые" счета-фактуры - это нонсенс, рожденный больным воображением.

С чего вы это взяли?
У меня крупные поставщики так и делают при возврате товара, и от меня ну совсем никаких документов с моей стороны не спрашивают.
Просто суть в том, на каких торговых программах работают ваши контрагенты. В зависимости от этого и документы могут отличаться.

Ну да, есть такая бредятина, которую называют обратной продажей.
У меня такое была как раз с крупными типа Медиа-Маркта.....