Ответить в теме

Сообщение от Andyko

Тогда будет

Что-то мне вот это не очень нравиться, я думаю налоговой тоже не понравиться... Или так можно????
Дт62 Кт90 - 100,00 продажа возвратного товара
Дт90 Кт41 - 100,00

Сообщение от Larisa Scvortsova

А если я этот товар так и продам по 100,00 руб...
Так нельзя????

Все регулируется условиями договора, можете продавать по 100 руб, (по которой Вам вернули) .

Тогда будет

Дт62 Кт90 - 100,00
Дт90 Кт68 - 15,25
Дт90 Кт41 - стоимость товара

Дт41 Кт60 - 100,00 возврат товара от ИП

Дт62 Кт90 - 100,00 продажа возвратного товара
Дт90 Кт68 - 15,25
Дт90 Кт41 - 100,00

Сообщение от Andyko

Это только если 62 согласится отдать на нашу 90 свои 118.

А если я этот товар так и продам по 100,00 руб...
Так нельзя????

Сообщение от Andyko

Это только если 62 согласится отдать на нашу 90 свои 118.

А как тогда быть??? Если не согласится!!!

Сообщение от Andyko

Это только если 62 согласится отдать на нашу 90 свои 118.

Либо продать себе в убыток, а может это и не будет убытком: 85 руб- первоначальная стоимость товара вполне может быть на уровне рыночных даже если нет-все равно в пределах 20%. ИМХО.

Сообщение от Сафа

Да почему же вручную? Как обычно-выписываете счет фактуру покупателю при продаже товара, который Вы оприходовали по той цене, по которой Вам вернул ИП (по 100 руб)

Если я правильно поняла и не запуталась в проводках, то всё это будет выглядеть следующим образом...
Дт62 Кт90 - 100,00
Дт90 Кт68 - 15,25
Дт90 Кт41 - стоимость товара

Дт41 Кт60 - 100,00 возврат товара от ИП

Дт62 Кт90 - 118,00 продажа возвратного товара
Дт90 Кт68 - 18,00
Дт90 Кт41 - 100,00

Поправте если я не так что сделала....

62-90=118

Это только если 62 согласится отдать на нашу 90 свои 118.

Да почему же вручную? Как обычно-выписываете счет фактуру покупателю при продаже товара, который Вы оприходовали по той цене, по которой Вам вернул ИП (по 100 руб)

Сообщение от Andyko

Larisa Scvortsova, обычной проводкой как при обычной продаже.
90 68

Если я правильно поняла, то в момент продажи этого возвратного товара я просто делаю в ручную проводку Дт90 Кт68

Сообщение от Larisa Scvortsova

А каким образом я тогда начислю этот самый НДС.
когда я назад покупаю товар у ИП, то Дт 41.1 Кт 60 - 100,00 руб.
А как мне сделать, чтобы этот товар, когда будут по безналу покупать ЮЛ, продать его с НДС, как мне его тогда начислить, просто проводкой Дт 19 Кт 60 - 18,00 руб...

41-60=100
62-90=118
90.3-68=18
90.2-41=100

Larisa Scvortsova, обычной проводкой как при обычной продаже.
90 68

Сообщение от Сафа

Правильно мыслите. ИМХО.

А каким образом я тогда начислю этот самый НДС.
когда я назад покупаю товар у ИП, то Дт 41.1 Кт 60 - 100,00 руб.
А как мне сделать, чтобы этот товар, когда будут по безналу покупать ЮЛ, продать его с НДС, как мне его тогда начислить, просто проводкой Дт 19 Кт 60 - 18,00 руб...

Сообщение от Larisa Scvortsova

Что смущает....
на пример я продаю товар за 100 руб, в т.ч. НДС - 15 руб., т.е. себестоимость товара сейчас 85 руб.
Ип мне возвращает этот товар за 100 руб., как и купил, НО УЖЕ БЕЗ НДС!!! Если я, как Вы предлагаете начислю НДС, то тогда получается стоимость товара будет уже 118 руб.
Может я не так мыслю???? ПОМОГИТЕ!!!!

Правильно мыслите. ИМХО.

Сообщение от Cressis

ст. 171 НК п.2 п.п.5. Вычетам подлежат суммы налога, предъявленные продавцом покупателю и уплаченные продавцом в бюджет при реализации товаров, в случае возврата этих товаров (в том числе в течение действия гарантийного срока) продавцу или отказа от них.
Весь НДС с бракованного товара можно предъявить к вычету. А когда будете продавать снова начислите.
Счет-фактуру исправляете вручную и заверяете исправления

Вот с это совсем мне сложно понять....
Товар не бракованный, просто он им не подошел...как я могу исправить сч.ф., если он частично возвращает???? Прям в сч.ф. зачеркивать и писать, что мне надо?????? А проводки мне надо тогда задним числом исправлять???

ст. 171 НК п.2 п.п.5. Вычетам подлежат суммы налога, предъявленные продавцом покупателю и уплаченные продавцом в бюджет при реализации товаров, в случае возврата этих товаров (в том числе в течение действия гарантийного срока) продавцу или отказа от них.
Весь НДС с бракованного товара можно предъявить к вычету. А когда будете продавать снова начислите.
Счет-фактуру исправляете вручную и заверяете исправления

Сообщение от Andyko

Larisa Scvortsova, с чем тут быть как?

С НДС, ведь ИП мне вернул без НДС, а мне надо будет этот товар продать ЮЛ с НДС??? А где мне его взять????

Сообщение от Сафа

начислить НДС на стоимость возвращеного товара, что Вас смущает?

Что смущает....
на пример я продаю товар за 100 руб, в т.ч. НДС - 15 руб., т.е. себестоимость товара сейчас 85 руб.
Ип мне возвращает этот товар за 100 руб., как и купил, НО УЖЕ БЕЗ НДС!!! Если я, как Вы предлагаете начислю НДС, то тогда получается стоимость товара будет уже 118 руб.
Может я не так мыслю???? ПОМОГИТЕ!!!!

Larisa Scvortsova, с чем тут быть как?

Сообщение от Larisa Scvortsova

Это да, что два раза, просто проблема в том, что я от ИП товар приму без НДС, а продать мне его на пример потом надо будет ЮЛ с НДС, вот тут как быть???

начислить НДС на стоимость возвращеного товара, что Вас смущает?

Сообщение от К_Алина

два раза начислите НДС с отгрузки

Это да, что два раза, просто проблема в том, что я от ИП товар приму без НДС, а продать мне его на пример потом надо будет ЮЛ с НДС, вот тут как быть???

ЧТО МНЕ ДЕЛАТЬ С НДС?????

два раза начислите НДС с отгрузки

Сообщение от ыупут

По- моему все возможные варианты были рассмотрены в письме Минфина РФ от 7 марта 2007г. N03-07-15/29.
2 Larisa Scvortsova
Вам не нужно исправлять ранее выданную счет- фактуру. При возврате товара от покупателя выданную счет- фактуру необходимо зарегистрировать в книге покупок. Это ваша хитрая программулина должна разрешать делать.
Прилагаю указанное письмо Минфина (ваш вариант №3)

Огромное спасибо за письмо, я его прочитала... внимательно....
Вы пишите, что не нужно мне исправлять сч.ф. выданную ранее, а вот в письме наоборот, предлагают исправить сч.ф., только вот каким образом я это сделаю??? НЕПОНЯТНО!!!
У меня проблема то в том, что мы продали товар ИП, он не дает нам сч.ф. на возврат, т.к. не плательщик НДС, ну хорошо, пусть так, я принимаю тогда товар назад без НДС??? Вот это мне не понятно, как же я дальше буду, может потом я этот товар продам ЮЛ, и должна буду с НДС, а я назад этот товар приняла без НДС... ЧТО МНЕ ДЕЛАТЬ С НДС?????

По- моему все возможные варианты были рассмотрены в письме Минфина РФ от 7 марта 2007г. N03-07-15/29.
2 Larisa Scvortsova
Вам не нужно исправлять ранее выданную счет- фактуру. При возврате товара от покупателя выданную счет- фактуру необходимо зарегистрировать в книге покупок. Это ваша хитрая программулина должна разрешать делать.
Прилагаю указанное письмо Минфина (ваш вариант №3)

Сообщение от мурыська

да почему же? Если покупатель не является плательщиком НДС исправляется счет-фактура продавца, выставленный продавцом при отгрузке товара, причем независимо от того, принял на учет покупатель товары или нет. .

В нашем варианте я не могу исправить сч.ф. выставленную покупателю, который не является плательщиком НДС, у нас очень хитрая програмулина стоит, хуже налогового инспектора

[/QUOTE]На дату оприходования возвращенных товаров организация-продавец исправленный счет-фактуру регистрирует в книге покупок[/QUOTE]

не поняла, как это сч.ф. на реализацию, которую я как бы должна исправить, я могу регистрировать в книге покупок, я может что-то не поняла????

Сообщение от К_Алина

если оформляете возрат (см. условия договора) - см.#7
если обратная реализация - принимаете без НДС

Я посмотрела в договоре, ничего интересного там я не нашла....
единственное в договоре прописанно...
Право собственности на товар переходят к покупателю с момента подписания Покупателем накладной на отпуск Товара

тем более бывает так, что возвращается не весь проданный товар, а только часть.... из всего сказанного я думаю...
что должна быть обратная реализация и ИП нам выписывает накладную без НДС и ГТД и т.д. и НДС я не могу возместить??????
Посмотрите... правильно я думаю!!!!!!!!!!!:dezl:

да почему же? Если покупатель не является плательщиком НДС исправляется счет-фактура продавца, выставленный продавцом при отгрузке товара, причем независимо от того, принял на учет покупатель товары или нет. На дату оприходования возвращенных товаров организация-продавец исправленный счет-фактуру регистрирует в книге покупок.
- в графах 5, 5а, 5б указать наименование продавца;
- в графе 7 указать стоимость принятого на учет возвращенного товара
- в графе 8а указать стоимость принятого на учет возвращенного товара без НДС

- в графе 8б указать сумму НДС, относящуюся к стоимости возвращенного товара.

если оформляете возрат (см. условия договора) - см.#7

если обратная реализация - принимаете без НДС

Сообщение от К_Алина

и правильно, ведь

А как мне тогда быть, ведь товар импортный надо назад вернуть и данные ГТД и страну происхождения, а без сч.ф. я это не смогу сделать и с НДС как быть????

Теперь я прошу от покупателя сч.ф. ......он сопротивляется...

и правильно, ведь

этот самый покупатель не является плательщиком НДС (ИП),