Ответить в теме

Сообщение от Шанти

если не выписали счет-фактуру на аванс, то и в декларации не видно

Интересная у Вас взаимосвязь.
Многие счета-фактуры на аванс вообще не выписывают (в силу отсутствия таковых в законодательстве) и ничего. Главное - поступления в книгу продаж записать.

Сообщение от Тоня

Тоже. Хотя была арбитражка, что аванс в налоговую базу не включается, если его получение и отгрузка в одном налог. периоде. Готовы спорить?

Практику в студию!

Статья 167. Момент определения налоговой базы
1. В целях настоящей главы моментом определения налоговой базы, если иное не предусмотрено пунктами 3, 7 - 11, 13 - 15 настоящей статьи, является наиболее ранняя из следующих дат:
1) день отгрузки (передачи) товаров (работ, услуг), имущественных прав;
2) день оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав.
...
14. В случае, если моментом определения налоговой базы является день оплаты, частичной оплаты предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг) или день передачи имущественных прав, то на день отгрузки товаров (выполнения работ, оказания услуг) или на день передачи имущественных прав в счет поступившей ранее оплаты, частичной оплаты также возникает момент определения налоговой базы.

Сообщение от labaluzska

нам дали 50% скидку на штраф.

а на двери наложки большими яркими буквами "SALE"

нам дали 50% скидку на штраф.

Как оптовикам?

А мне при камералке по НДС так и сказали, что авансы только и могут по настоящему проверить: платежки со счетами-фактурами на аванс сличают и все.

Авансы теперь любимая ловушка налоговой. В налоговой даже увольняют сотрудников, которые каким-то образом проморгали такое дело. Мы тоже попались, после хождений по мукам, нам дали 50% скидку на штраф.

Сообщение от Лариса Рамильевна К.

ну вот напали, я между прочем начинающий бух. и за 1кв. сама первый раз сдавала отчеты, тут поддержать надо, а не гноить.

А это что бы Вы больше "в очереди" не консультировались.

А потом других так же не "консультировали".

и еще наконец-то я поняла зачем некоторым фирмам наши счета-фактуры на аванс :-)

эээ... сдать нормальный расчет и 1) сидеть ждать пока выставят требование, 2) занять денег и заплатить

вот у меня было из-за аванса сумма к начислению большая, куда его денешь, сдала по почте, чтобы хоть какая-нибудь отсрочка была, потом в следующем месяце ндс к возмещению... три месяца камералили, проверили все: выписки банка, встречки и т.д., решение выдали, теперь зачли... пеней только за 4 месяца начислили выше крыши, вот и все решение

тут поддержать надо, а не гноить

а никто и не гнобит просто Ваше заявление вызвало недоумение у некоторых практикующих бухгалтеров.

можно сдать декларацию на ту сумму, что есть заплатить. Потом подавать уточненку, доплачивать + пени

ну вот напали, я между прочем начинающий бух. и за 1кв. сама первый раз сдавала отчеты, тут поддержать надо, а не гноить.
А вот если действительно платить нечем, нет на расчетном счете денег, что тогда делать??? ведь есть же решение наверное?

А Декларацию по НДС за 1 квартал Вы как сдали?

Сдали верно, но платить нечем! Думала, что можно сдать уточненку, вот и ищу выход. Денег на р/сч нет.
Будеи ждать пени.

Думаю, платить надо срочно, тут же уточненку сдавать. Поскольку речь о выручке, от штрафа при проверке не отвертеться..а так только пени, сразу их и оплатите..
А про расходы будущих периодов...у меня уже оскомина...бред какой-то! Во-первых, это грубое нарушение ведения бухучета, во-вторых, есть и другие налоги, есть у фирм не лучшие времена, это реально. По все стране одно и то же - уберите на 97ой...Вот вам и здрасьте! Это мы так в мировую экономику вливаемся, про МСФО твердим. А, впрочем, у них аналогично. Вот пример с их ипотечными банками...Такую отчетность только для налоговой и делать - банкам и партнерам лучше объяснить суть реально, чем подавать такой баланс...всё равно же видно, какие активы - реальные или иреальные.

А Декларацию по НДС за 1 квартал Вы как сдали? У Вас же там этот аванс должен сидеть и сумма к уплате

если не выписали счет-фактуру на аванс, то и в декларации не видно

Сообщение от Лариса Рамильевна К.

сама куратор звонила. просила показать маленькую прибыль, убрать на расходы.буд пер., чтоб камералки не было

Да, с паршивой овцы хоть шерсти клок, это называется!!!!

у нас, когда убыток получился в квартале, так сама куратор звонила. просила показать маленькую прибыль, убрать на расходы.буд пер., чтоб камералки не было.

ну прям слеза умиления прошибла. Добрейшей души человек, на налоги фирму подставил. А Вы разве не знаете, что камералятся все декларации?

налоговые разные бывают, встречаются там и хорошие люди.

Да хоть 100 раз хороший человек, закон он изменить не может. И если кто-то что-то делает неправильно, это не значит, что надо следовать его примеру.

т.е. уменьшают свою налоговую базу по авансовым с/ф поставщика на сумму полученных им от них (бухгалтеров) авансов? И вы предлагаете по этому вопросу у налоргов проконсультироваться?

налоговые разные бывают, встречаются там и хорошие люди.
у нас, когда убыток получился в квартале, так сама куратор звонила. просила показать маленькую прибыль, убрать на расходы.буд пер., чтоб камералки не было.
если вопросы появляются, я ей звоню, спрашиваю, всегда отвечает, всего доброго желает, так же по НДС.

но знаю бухгалтеров которые так именно и делают,

До первой проверки. Где им навешают штрафов по самое нехочу.

пока сидела в очереди, чтоб отчет сдать, спросила про авансы , так вот несколько, причем немолодых сказали, что так делают

Если поступление аванса и зачет попали в один налоговый период, то есть еще слабенькая возможность отбояриться - налоговая иногда и проигрывала такие суды. Но и в большинстве своем - выигрывала.
А если в разные - то извините!
А Декларацию по НДС за 1 квартал Вы как сдали? У Вас же там этот аванс должен сидеть и сумма к уплате.

но знаю бухгалтеров которые так именно и делают,

До первой проверки. Где им навешают штрафов по самое нехочу.

А мы может у них взять с/ф на аванс и принять НДС в зачёт?

я сама так не делала , но знаю бухгалтеров которые так именно и делают

С таким же успехом можно просто не платить НДС с аванса. Нет никаких оснований ставить к вычету НДС по неоприходованным ценностям.

Смотрите.
ПЕРЕЧЕНЬ
ТОВАРОВ (РАБОТ, УСЛУГ), ДЛИТЕЛЬНОСТЬ ПРОИЗВОДСТВЕННОГО
ЦИКЛА ИЗГОТОВЛЕНИЯ (ВЫПОЛНЕНИЯ, ОКАЗАНИЯ) КОТОРЫХ
СОСТАВЛЯЕТ СВЫШЕ 6 МЕСЯЦЕВ
ПП № 468 от 28.07.06

но знаю бухгалтеров которые так именно и делают

т.е. уменьшают свою налоговую базу по авансовым с/ф поставщика на сумму полученных им от них (бухгалтеров) авансов? И вы предлагаете по этому вопросу у налоргов проконсультироваться?

А мы может у них взять с/ф на аванс и принять НДС в зачёт?

я сама так не делала , но знаю бухгалтеров которые так именно и делают, понятное дело, если вы получили деньги и сразу львин.долю перечислили поставщику, откуда взять деньги на оплату НДС
Спросить в налоговой, я обычно звоню, никогда не отказывали, объясняли

Все видели, года 2 назад утверждали.

Дайте посмотреть!!!

Все видели, года 2 назад утверждали.

Хочу всё знать, слушайте, Вы марсоход строите, что ли?

по перечню, определяемому Правительством Российской Федерации),

Кто нибудь его видел?

У вас

длительность производственного цикла изготовления которых составляет свыше шести месяцев

? Или все же покупаете, потом продаете?

длительность производственного цикла изготовления которых составляет свыше шести месяцев (по перечню, определяемому Правительством Российской Федерации),

Не поможет