Ответить в теме

Сафа! а Вы подскажите облагать всю сумму (167 за шт*1000 * 18%) или разницу 167-100*1000*18%. Налоговики дали ответ и сказали что облагается разница, вот только письменно пока не подтверждают. Вернее напечатали отрывок из письма про 100 руб и все, а на консультации говорят разницу облагайте

В случае раздачи пакетов до 100 руб в рекламных целях надо вести раздельный учет подлежащих налогооблажению и не подлежащих налогооблажению НДС операций ст 149 п.4, а так же если вы отказываетесь от льготы надо подавать в ИФНС заявление и т.д п.5 ст 149

[QUOTE=tms73;51537549]

Сообщение от Сафа

прошу прощение. не правильно написала и меня не правильно поняли, мы покупаем всю продукцию у спецрежимников, а сами то на ОСН. Я у себя в ГНИ вопрос задавала, никто меня понять не смог, кое как объяснила своему камералисту вопрос, он сказал что подумает и даст ответ, что нам делать. Короче правильно ли я делаю, за сентябрь были плакаты до 97 руб и по 167. Я расчитала что приход данной продукции за 09/07 составил 246600 по 97 руб, 173400 по 167. Я 173400*18%=31212 и доначислю на Кт68,2. Вот только понять не могу как это сделать в 1С бухгалтерия. Если я правильно делаю, подскажите ка в проге сделать?

На безвозмездную передачу я делаю накладную и на ее основании ввожу счет-фактуру. В накладной я и Поставщик и Покупатель

[QUOTE=Сафа;51532018]

Сообщение от tms73

Спецрежим-это упрощенка? Если да-то Вы работаете без НДС.

прошу прощение. не правильно написала и меня не правильно поняли, мы покупаем всю продукцию у спецрежимников, а сами то на ОСН. Я у себя в ГНИ вопрос задавала, никто меня понять не смог, кое как объяснила своему камералисту вопрос, он сказал что подумает и даст ответ, что нам делать. Короче правильно ли я делаю, за сентябрь были плакаты до 97 руб и по 167. Я расчитала что приход данной продукции за 09/07 составил 246600 по 97 руб, 173400 по 167. Я 173400*18%=31212 и доначислю на Кт68,2. Вот только понять не могу как это сделать в 1С бухгалтерия. Если я правильно делаю, подскажите ка в проге сделать?

Уважаемые форумчане запуталась в корень, чем больше читаю тем больше ни чего не понимаю, прошу у вас помощи .
Дело в том что мы заказали брошюры 5000 шт. стоимость еденицы 3,26 руб. в т.ч. НДС;
пекеты с логотипом 200 шт стоимость еденицы 112,25 руб. в т.ч. НДС.
Часть брошюр было потрачено на выставку, остальная часть будет использоваться для раздачи предпологаемым клиентам и пакеты все были розданы на выставке. Так вот вопрос правильно ли я понимаю поскольку стоимоть этих пакетов менее 100 рублей я могу воспользоваться льготой НДС включить на 10 счет в момент передачи этих материалов, т.е вначале поставить его на 19, а потом не зависимо что списываю в другом квартале делаю проводку 10/19. Как правильно поступить не знаю прошу помочь оч надо...

[QUOTE=tms73;51530660]

Сообщение от Сафа

Стоимость пакетов равна 95,13, то есть Ваша бесплатная передача не облагается НДС, так как меньше 100 руб.

подскажите, плиз. Мы заказываем прайсы, плакаты и брошюры для рекламы. Прайсы по 40 руб, плакаты по 120 и по 160, брошюры 100 руб без НДС (фирма на спецрежиме) Я все отношу на затраты, мне что надо облагать больше 100 руб суммы НДС к начислению и платить. Что то я запуталась.

Спецрежим-это упрощенка? Если да-то Вы работаете без НДС.

Сообщение от Ангелок 80

Тогда попутно вопрос по проводкам раз стоимость получантся менее 100 рублей то как быть в этом случае с входящим НДС проверьте пожалуйста правильно ли я думаю:
10/60
19/60
10/19
26/10 в размере 1% от выручки?

Мудрено, но итог верен. И у Вас возникают операции , необлагаемые НДС-отсюда раздельный учет и деление входящего НДС по общехозяйственным расходам.

Так надо в книгу продаж ставить продукцию, цена которой меньше 100 руб.? Или просто всю сумму, не вычитая НДС на 44?

хм)) Мы в выставках каждый год участвуем. раздаем на них пакеты, каталоги, праясы и тд.
делаю акт: для участия в выставке использованы пакеты (каталоги), розданные посетителям выставки такой-то. в НУ - рекламные расходы, без нормативов. ничего сложного.

[QUOTE=Сафа;51530419]Стоимость пакетов равна 95,13, то есть Ваша бесплатная передача не облагается НДС, так как меньше 100 руб.

подскажите, плиз. Мы заказываем прайсы, плакаты и брошюры для рекламы. Прайсы по 40 руб, плакаты по 120 и по 160, брошюры 100 руб без НДС (фирма на спецрежиме) Я все отношу на затраты, мне что надо облагать больше 100 руб суммы НДС к начислению и платить. Что то я запуталась.

Тогда попутно вопрос по проводкам раз стоимость получантся менее 100 рублей то как быть в этом случае с входящим НДС проверьте пожалуйста правильно ли я думаю:
10/60
19/60
10/19
26/10 в размере 1% от выручки?

Спасибо Сафа так и сделаю

Сообщение от Ангелок 80

Уважаемые форумчане, прошу помощи уже все мозги себе сломала мы заказали для выставки пакеты с логотипами нашей фирмы стоимость этих пакетов 112,25 руб в т.ч. НДС, как определить стоимость этого рекламного материала больше 100 рублей или меньше, считается с учетом НДС или без, для учета в затратах по налогу на прибыль. И еще вопрос попутно если на выставке мы их все не раздадим а потом будем раздавать различным клиентам смогу я их потом принять на затраты или это уже будет не реклама?

Стоимость пакетов равна 95,13, то есть Ваша бесплатная передача не облагается НДС, так как меньше 100 руб.
Реклама-распространяемая в любой форме неопределенному кругу лиц информация о товарах, работах и услугах, оказываемых Вашей фирмой и если круг Ваших клиентов можно определить-возможно уже не реклама. Что Вам мешает провести так как будто Вы все на выставке раздали?

Уважаемые форумчане, прошу помощи уже все мозги себе сломала мы заказали для выставки пакеты с логотипами нашей фирмы стоимость этих пакетов 112,25 руб в т.ч. НДС, как определить стоимость этого рекламного материала больше 100 рублей или меньше, считается с учетом НДС или без, для учета в затратах по налогу на прибыль. И еще вопрос попутно если на выставке мы их все не раздадим а потом будем раздавать различным клиентам смогу я их потом принять на затраты или это уже будет не реклама?