Ответить в теме

КатяА, до завтра

Но НДС то уже уплачен по реализации, которая вошла в 4 квартал, т.е. налоговая база (стр.50) должна быть - реализация полученных денег в 4 кв. + то, что в 3 кв. получили в виде авансов, а в 4 кв. это стало реализацией, и в 3 кв. НДС был заплачен с аванса! Я плачу!!!! Но иду спать! Большое СПАСИБО, adiavana, за советы и участие!Спокойной ночи, утро вечера мудреннее! Буду думать еще сегодня до обеда, т.к. сейчас уже 2.00! Спать пора...

строке 300 вычет уплаченного НДС

-только в том случае,если Все авансы 3 квартала реализованы,если не все,тогда только с реализованных.

Если фирма отчитывается раз в квартал! Тогда и налоговая база по реализации только за квартал

-
Да.

КатяА,внимательно перечитайте посты 9,10 и 14,ничего другого предложить не могу.(Извините за совет,но лучше это сделать завтра утром ,на свежую голову,и все встанет на свои места)

А, прошу прощения период для НДС это квартал? Если фирма отчитывается раз в квартал! Тогда и налоговая база по реализации только за квартал?

Как это нет с Вами? Я тут ! Я с Вами! Вопрос простой: были авансы в 3 квартале, НДС с авансов уплачен в 3 квартале! Получили - заплатили! Но в силу специфики работы авансы закрыли только в 4-ом квартале! Поэтому реализация - в 4 кв. -денег освоено много, но по ним НДС уже ведь уплачен! И что писать в реализацию (строки 20 или 50?) и что писать в строки 140 и 300 я не понимаю! Беда!

по строке 50 вся реализация 4 кв. включая реализацию по авансу полученному в 3-ем квартале,

- да

Январь, мы просто снова одновременно отвечали автору,которого,к сожалению ,уже нет с нами
Кстати,может быть у автора реализация и стр.50,но суть проблемы,кажется ,была именно в авансах полученных и реализованных,куда их записать.

Январь, у меня розница с оптом. Поэтому и 020 и 050 И авансы в рознице тоже есть.

Искорка, а в рознице часто практикуются авансы? Понятно, что все строки с 010 по 060 кем-то используются. Может, я и ошибаюсь, но у автора вопроса все-таки будет 020

Кстати, да, для реализации 20-я строка

Это почему же? А при рознице куда ставить реализацию прикажите?

строка 020-Ндс с реализации за период

Кстати, да, для реализации 20-я строка Нельзя верить спрашивающим, надо в документ смотреть
adianva, хорошо, что поправили.

КатяА,
строка 020-Ндс с реализации за период
стр.140-Ндс с полученных за период авансов
стр.180- всего исчислено Ндс (стр.020+стр140)
стр.210 может быть равна стр.180
стр.220- Ндс по покупкам за период
стр.300-НДС с реализованных за период авансов
стр.340-Ндс к вычету(стр220+стр.300)
стр.350-Итого в бюджет(стр.210-стр.340)к уплате или
стр.360-итого НДС к уменьшению
самый общий случай заполнения

где нужно отразить, что НДС уже уплачен с аванса

Не нужно этого нигде отражать.
По 50-й строке у вас вся реализация 4-го квартала
По 140 - авансы, полученные в 4 квартале
По 300 - авансы, зачтенные при реализации в 4 квартале (они могли быть получены в 3-м, и во 2-м квраталах, и даже несколько лет назад)

Цитирую Инструкцию "...В графе 4 по строке 300 отражаются суммы налога, исчисленные с сумм оплаты, частичной оплаты, полученной в счет предстоящих поставок товаров (работ услуг), предстоящей передачи имущественных прав и отраженные в строках 140,150 раздела 3 декларации, принимаемые к вычету с даты отгрузки..."
Я понимаю, что зачет по НДС с аванса прошлого квартала по строке 300 отразить нельзя, но НДС то уже уплачен в прошлом квартале и в этом квартале аванс уже стал реализацией, что увеличило налогооблагаемую базу (строка 50). Или я не правильно читаю инструкцию. Просто прошу сказать по строке 50 вся реализация 4 кв. включая реализацию по авансу полученному в 3-ем квартале, и тогда в строке 300 вычет уплаченного НДС + вычет по зачету частично аванса 4-го квартала? Просто все смешалось в башке...

В инструкции на писано, что строка 300=строке 140,

где Вы это увидели?
"В графе 4 по строке 300 отражаются суммы налога, исчисленные с сумм оплаты, частичной оплаты, полученной в счет предстоящих поставок товаров (работ, услуг), предстоящей передачи имущественных прав и отраженные в строках 140, 150 раздела 3 декларации, принимаемые к вычету с даты отгрузки соответствующих товаров (выполнения работ, оказания услуг) в соответствии с пунктом 6 статьи 172 Кодекса; для реорганизованной (реорганизуемой) организации — после перевода долга на правопреемника (правопреемников) в соответствии с пунктом 1 статьи 162.1 Кодекса.

В графе 4 по строке 300 также отражаются суммы налога, принимаемые к вычету у правопреемника, исчисленные и уплаченные правопреемником с сумм авансовых или иных платежей, предусмотренных пунктом 2 статьи 162.1 Кодекса, а также указанных в пункте 3 статьи 162.1 Кодекса, после даты реализации соответствующих товаров (работ, услуг)"

где нужно отразить, что НДС уже уплачен с аванса

стр.300

Спасибо за ответ. Но не мне бестолково непонятно из Инструкции. Если НДС уплачен за аванс прошлого квартала, а в этом квартале работа выполнена и он вошел в реализацию, где нужно отразить, что НДС уже уплачен с аванса, т.к. я из инструкции понимаю (или не понимаю!), что в строке 140 отражаются авансы текущего, т.е. 4 квартала. А в строке 50 реализация по авансам 3 квартала уже уже вошла, т.к. там написано "...всего..." Если я не прав, приму все возмущения!

В инструкции на писано, что строка 300=строке 140

Не помню, что написано в инстукции, но такого там быть не может. Потому что 140 - это НДС с авансов к начислению, а 300 - к вычету, и совпадать они могут очень-очень редко.

(строка 50) реализация 4 го + 3 квартала

При чем тут 3-й квартал? 3-й квартал был в 3-м квартале.
И аванс по 140 был у вас в 3-м квартале:.

стр.300

. Очень извиняюсь, поскольку "начинайка".
В инструкции на писано, что строка 300=строке 140, но у меня реализация авансов 3-го квартала стоит в 50 строке. Подскажите, пожалуйста, как правильно
(строка 50) реализация 4 го + 3 квартала
(строка 140.....?
(строка 220) сумма НДС с покупок
(строка 300)......?
Заранее благодарна

стр.300

SOS!!!Прошу помощи срочно! Запуталась при заполнении налоговой декларации по НДС
В 3-ем квартале были авансы НДС с них начислен и уплачен.
В 4-ом квартале авансы стали выручкой пошли под реализацию. (строка 50). А куда ставится сумма по зачету уплаченного аванса в 3 квартале? В 4-ом тоже есть небольшой аванс (строка 140?)
Инструкцию читала, но еще больше запуталась.