Ответить в теме

Спасибо!
Меня как раз интересовало как быть, если все по белому

Деньги в сумму кладет кассир. Именно на него и расходник. Если в банке "не досчитались", тут 94 счет. А далее по "обстоятельствам". Либо с кассира, либо 91.

Ну как же "переписываю расходник"? У нас все по-белому! Да и препроводительную ведомость не перепишешь!
Происходит это у меня так:
Выписываю расходник без подписи получившего - к нему подшиваю препроводительную ведомость с подписью инкассатора. Проводку в учете делаю Д 57 (Деньги в пути) К 50. С "деньгами в пути" может случиться что угодно, поэтому по банковскому документу (выписке или акту о расхождениях) делаю проводку Д 51 и К 57 на ту сумму, которую банк зачислил на р/сч, а на разницу - К 57 и Дебет соответстующего ситуации счета (если попались фальшивые купюры - сч. 91, если кассир-подотчетник потерял, бывает и такое, - сч. 73, если просто ошибка счета, совершенная нашим кассиром - инвентаризация кассы=> со всеми вытекающими, по инструкции и ситуации.

Со стороны банка - я, вроде, поняла, что происходит. А как с кассой вы поступаете? Переписываете расходник? А препроводиловка на другую сумму?

В нашем банке они сами оформляют АКТ о расхождениях на специальном бланке.

Как правильно поступить, если банк потом звонит (например) и сообщает, что в мешке денег было меньше.
Препроводительную ведомость ведь не переделаешь, соответственно и расходник, да и касса по идее должна сойтись на конец дня.
Интересует именно формальная сторона дела.

Спасибо!

из К+

Во всех случаях выдачи наличных денег из кассы должен быть составлен расходный кассовый ордер (п. 14 Порядка ведения кассовых операций). Однако подпись инкассатора в нем не требуется. Поясним сказанное.
Согласно пункту 6.3.7 Положения Банка России от 9 октября 2002 г. № 199-П, кассир фирмы к каждой сдаваемой инкассаторам сумке с наличностью выписывает препроводительную ведомость. Первый ее экземпляр вкладывается в сумку; второй – передается инкассатору; третий – остается у клиента банка.
Заполняя расходник, кассир должен сделать в нем запись со ссылкой на прилагаемую копию препроводительной ведомости.

При сдаче денег инкассатору в мешке выписывается расходник на имя банка. Естественно, инкассатор сумму прописью в расходнике не пишет, только квиточек остается о том, что такая-то сумма в мешке.
Могут ли придраться к подобным образом оформленному расходнику? Меня смущает, что пару раз в банке обнаруживались не те суммы, что были заявлены.
Не правильнее ли будет расходник выписывать на конкретного человека, а что потом – авансовый отчет что ли?