Ответить в теме

Хм, боюсь это не stasу повезло с налоговой, а кое-кому не повезло с бухгалтерами, не способными противостоять незаконным наездам налоговой инспекции

Сообщение от stas®

Фантазии.аналогично.

Вам просто очень повезло с налоговой

могут.

У меня такой вопрос: могут ли оставаться наличные в подотчете у сотрудника в течении всех новогодних праздников? или же на 31 декабря необходимо "закрыть" все расчеты с подотчетниками? заранее спасибо.

Из журнала:"Не секрет, что под видом подотчета может быть предоставлен заем. Кроме того, часто фирмы маскируют превышение остатка денежной наличности в кассе, выдавая деньги под отчет. Этим они избегают нарушения п. п. 6, 7 Порядка ведения кассовых операций. Причем доказать, что подотчет выдан именно с таким умыслом, практически невозможно. Однако с учетом последних тенденций в судебной практике доказательства проверяющим могут и не понадобиться. Разобраться в ситуации им поможет понятие "недобросовестность".
На сегодняшний день законодательного определения недобросовестности нет. В то же время судебные и налоговые структуры все активнее пользуются этим понятием при проведении проверок. Ежегодный рост числа арбитражных дел по этому вопросу составляет в среднем 50 процентов. Также есть Письма, в которых изложены возможные признаки недобросовестности (Письмо ВАС РФ от 11 ноября 2004 г. N С5-7/уз-1355, УФНС по г. Москве от 4 марта 2005 г. N 09-15/13517).
Использование подотчета для сокрытия займа или для соблюдения кассовой дисциплины явно носит признаки недобросовестности, но в то же время внешне рамки закона соблюдены. Поэтому если подобные операции не носят регулярного характера, то скорее всего проблем у фирмы не возникнет. Но если инспектору покажется, что такой подотчет выдается слишком часто, то организация может быть признана недобросовестным плательщиком (например, Постановление Президиума ВАС РФ от 7 июня 2005 г. N 924/05)."

Мой банк прислал письмо о целях расхода, спустя какое-то время проверку назначили. С опаской принесла им авансовые отчеты, но никаких замечаний по поводу покупки канц. товаров или мелких расчетов с поставщиками мне не высказали. Вот так!
Под отчет выдаю постоянно и тоже миллионы. Но есть у меня приказ о максимальном размере суммы в подотчете и сроках сдачи отчетов по выданным авансам. Думаю, должно этого хватить.

Нет оснований, пока наличные расчеты не запрещены.[/QUOTE]

К разговору на тему. Сегодня прочитала в УНС о том, как питерская 8 ИФНС оштрафовала компанию на 50 т.р. за использование выручки из кассы на закупку товара. Якобы, компания уклонялась от сдачи в банк выручки сверх установленного лимита. Как страшно жить...

Сообщение от Аноним

Сдается, но очень мало для такой выручки, касса делается за 3 квартал

Тогда это выглядит более чем подозрительно. Такими темпами вес выдаваемых под отчет денег будет приближаться к весу подотчетника

Сообщение от Red Ledi

После этого письма, которое носит рекомендательный характер нас банк заставил переписывать "Лимит кассы" где в разделе просим разрешить выдать наличные денежные средства на ..... был убран пункт хоз.нужды.

Меняйте банк, их много, в т.ч. и адекватные.

Сообщение от Red Ledi

Сейчас и так налоговая придирается, когда товары, материалы покупаем за наличку, а в будущем вообще будет перечиркивать затраты.

Нет оснований, пока наличные расчеты не запрещены.

После этого письма, которое носит рекомендательный характер нас банк заставил переписывать "Лимит кассы" где в разделе просим разрешить выдать наличные денежные средства на ..... был убран пункт хоз.нужды.
Сейчас и так налоговая придирается, когда товары, материалы покупаем за наличку, а в будущем вообще будет перечиркивать затраты.

Сдается, но очень мало для такой выручки, касса делается за 3 квартал

а в банк хоть что-то сдаётся?

скорее всего нет

Сообщение от Аноним

stas®, сроки не большие на два дня, затем деньги возвращаются с тем чтобы выдать еще больше

а в банк хоть что-то сдаётся?

stas®, сроки не большие на два дня, затем деньги возвращаются с тем чтобы выдать еще больше

Сообщение от Аноним

Будте готовы к тому, что вас может проверить обслуживающий банк, а он ОБЯЗАН сообщить в налоговую о нарушении.

Банк сообщает в налоговую о нарушениях, за которые предусмотрен штраф, остальное налоговую не интересует.

А вот по ситуации в целом - значительные суммы на значительные сроки могут вызвать обоснованные подозрения в притворности сделок. И судья с налоргами IMHO согласится, если налорги придумают, в какую сторону эту притворность раскрутить.

При возврате денег подотчетником, налоговики однозначно трактуют это как кредитование и требуют уплатить НДФЛ.

Фантазии.

При выдаче более 60000 руб. вы нарушаете порядок учета кассовых операций.

аналогично.

сама по себе выдача - нет. но по жизни бывает, что у организации остаток денег в кассе превышает кассовый лимит. деньги выдают под отчет, а на следующий день возвращают, как не использованные подотчетные средства. Вот такие ситуации иногда налоговики трактуют как беспроцентное кредитование. Тут уж всё зависит от инспекции, как повезёт

2. При выдаче более 60000 руб. вы нарушаете порядок учета кассовых операций. Будте готовы к тому, что вас может проверить обслуживающий банк, а он ОБЯЗАН сообщить в налоговую о нарушении.

Первый раз слышу о том, что под отчет нельзя выдавать более 60 000!
выдача денег под отчет- это кредитование?

1. При возврате денег подотчетником, налоговики однозначно трактуют это как кредитование и требуют уплатить НДФЛ.

2. При выдаче более 60000 руб. вы нарушаете порядок учета кассовых операций. Будте готовы к тому, что вас может проверить обслуживающий банк, а он ОБЯЗАН сообщить в налоговую о нарушении.

3. У вас должен быть приказ о подотчетных лицах (такая бумажка составляется каждый год) в котором должны быть закреплены максимальные сроки с размер выдаваемых сумм...

Desperado, я тоже так думаю, но вот большие суммы страх навеяли

Аноним, ничего в этом страшного нет и штрафов тем более. А на фантазии налоговиков подготовьте приказ с указанием лиц, которым выдаются подотчетные суммы, их максимальный размер и сроки отчета.

Потому что это не закон, и никаких штрафов за это нет

его можно игнорировать.

Это еще почему?

anfisa0001, вы имеете в виду 60 000 руб.? Мы их не превышаем.
Экаунтер, вы про письмо, которое написал банк 1 июля 2006, я так поняла его можно игнорировать.

Абсолютно согласна и с anfisa0001, и с Экаунтер. Конечно, если вы выдаете под отчет не выручку из кассы, а деньги, снятые по чеку с р/с, и сможете доказать в случае чего налоговой, что выдали вы эти деньги для таких-то и таких-то целей (например, для расчетов с 30-ю поставщиками, вот договора, вот счета..., но поставщики почему-то от денег отказались...), тогда дерзайте...

Сейчас наличную выручку можно расходовать только на зарплату, соц. цели и закупку с/х товаров, остальное нужно сдавать в банк. Если Вы этого не делаете - Вы нарушаете кассовую дисциплину. Кроме того, налогорги могут это квалифицировать как бесплатное кредитование "подотчетника" со всеми вытекающими (например, НДФЛ с экономии на процентах).

а например такие, зачем столь значимая сумма берется налом? ведь сущетсвует ограничение по расчету наликом. Следовательно, денюжка берется и где-то прокручивается, а доход нигде не показан и налоги "не уплочены".
это лишь один из вариантов, фантазия у налоргов богатая

Marian, а какие у них могут возникнуть вопросы если это деньги из кассы т.е. выручка с которой уплачены все налоги?

Нарушением, может быть, и не является. Но явно вызовет любопытство налоргов...