Ответить в теме: переход с УСН на ОСН
Для входа нажмите здесь
Вы можете выбрать иконку, характеризующую сообщение
Преобразит www.example.com в [URL]http://www.example.com[/URL].
Сообщение от Елена Вострикова по налогу на прибыль выручку уменьшат в 2023? Да, под налог на прибыль это не попадает, вы налог по УСН заплатили при получении предоплаты Сообщение от Елена Вострикова НДС с предоплаты на 01.10.2022 нужно начислить? По полученным до 01.10.22 не надо, при реализации НДС начислите
Доброе утро! Подскажите, пжл, если предоплата получена в 3 квартале 2022, а в 4 квартале 2022 слетели с усн, а сама реализация будет в 2023, то по налогу на прибыль выручку уменьшат в 2023? НДС с предоплаты на 01.10.2022 нужно начислить?
Сообщение от Январь Про 2022 год речь идет? да спасибо Сообщение от Январь Но вопросы от ФНС возможны, если будет видно, что, например, в 1 квартале у вас было внереализационных доходов на 4000 тыс., а по итогам года вдруг стало 3600 тыс. да, это понимаю
Сообщение от olga-osina сейчас хочу уменьшить внереализационные доходы по прибыли на эту сумму (сумма приличная около 500 тыс отгрузки., 100 тыс. налога). могу ли я это сделать? Если была ошибка, то почему нет? Про 2022 год речь идет? Даже уточненки подавать не обязательно, поскольку у вас уменьшение налога. Но вопросы от ФНС возможны, если будет видно, что, например, в 1 квартале у вас было внереализационных доходов на 4000 тыс., а по итогам года вдруг стало 3600 тыс.
доброе утро, я опять при переходе с УСН на ОСНО включили в доход ДТ по 62 счету, не оплаченную на УСН. сейчас выяснили, что одна отгрузка там была лишняя, в бух учете отсторнировали. сейчас хочу уменьшить внереализационные доходы по прибыли на эту сумму (сумма приличная около 500 тыс отгрузки., 100 тыс. налога). могу ли я это сделать?
спасибо огромное
Сообщение от olga-osina как сейчас ее провести, чтобы она мне отразилась только в бух учете, а в налоговый не попала? ручной операцией? Можно ручной, можно и реализацией, все равно проводки будут через 91 (или 84), а не через 90, как по текущему году. И выбрать субконто, которое не учитывается для налога на прибыль
Сообщение от olga-osina как сейчас ее провести, чтобы она мне отразилась только в бух учете, а в налоговый не попала? ручной операцией? не надо ручной, проводите как обычно, а потом вручную удаляете налоговые проводки и записи в КУДиР.
добрый день, опять вопрос в прошлом году на УСН забыли отразить реализацию (оплаченную, УСН начислен правильно). как сейчас ее провести, чтобы она мне отразилась только в бух учете, а в налоговый не попала? ручной операцией?
Сообщение от Январь Вероятно, программа что-то не поняла спасибо большое, буду смотреть
Сообщение от olga-osina купленный в период усн (доходы), и реализованный в период осно - можем включить в расходы? Это, да, может Сообщение от olga-osina а в декларация заполняется меньшая сумма. Вероятно, программа что-то не поняла
а товар, купленный в период усн (доходы), и реализованный в период осно - можем включить в расходы? везде читаю, что включается, а в декларация заполняется меньшая сумма.
спасибо
Сообщение от olga-osina с выручки можно снять 100 руб или 83 руб (100-НДС)? У вас выручки 83 руб., только их и можно снять
Сообщение от olga-osina добрый день, подскажите пожалуйста, отгрузка после перехода на осно, оплата по которой пришла в момент применения усн, в реализацию для исчисления прибыли же не включается? еще возник вопрос, а в какой сумме не включается? при усн получили аванс 100 руб, с него уплатили налог. при осно сделали отгрузку на 100, в т.ч. ндс 20% с выручки можно снять 100 руб или 83 руб (100-НДС)?
спасибо)
Сообщение от olga-osina а ндс входчящий получается на непринимаемые расходы? Да
спасибо, а ндс входчящий получается на непринимаемые расходы?
Сообщение от olga-osina получается, имеем право на вычет.. Нет, не имеете. Потому что: Сообщение от olga-osina УСН у нас был "ДОходы", Письмо Минфина России от 07.04.2020 N 03-07-11/27295 Таким образом, норма, содержащаяся в пункте 6 статьи 346.25 Кодекса, действует в случае, когда организации, применяющие УСН, имели в соответствии с законодательством о налогах и сборах возможность отнести суммы НДС к расходам, вычитаемым из налоговой базы при применении УСН. В связи с этим принятие к вычету сумм НДС, предъявленных организации, находящейся на УСН с объектом налогообложения в виде доходов, при приобретении товаров после перехода этой организации на общий режим налогообложения, Кодексом не предусмотрено.
Сообщение от Январь Документы на что? товар, УСН у нас был "ДОходы", товар продали в 2022 году. Сообщение от Январь Т.е., если это, например, товар, который вы подали в 2022 году, то имеете право на вычет. получается, имеем право на вычет..
Сообщение от olga-osina в июне 2022 получили документы за прошлый год с НДС. Документы на что? Сам факт получения еще ничего не значит. Если у вас было УСН доходы минус расходы и вы не учли этот расход при УСН, то имеете право на вычет в 1 квартале перехода. При этом полученное должно быть использовано в деятельности по ОСНО. Т.е., если это, например, товар, который вы подали в 2022 году, то имеете право на вычет. А если это услуги связи, которые вы потребляли в 2021, то права на вычет нет. При УСН доходы вообще нет права на вычет
добрый день, подскажите пожалуйста - в 2022 году перешли с УСН на ОСНО. в июне 2022 получили документы за прошлый год с НДС. что мне делать с входящим НДС? я могу его возместить из бюджета? сомнения берут
Сообщение от olga-osina письма очень старые В части перехода НК не менялся с тех пор
да, спасибо большое. смутило, что письма очень старые) поэтому переспросила
Сообщение от olga-osina отгрузка после перехода на осно, оплата по которой пришла в момент применения усн, в реализацию для исчисления прибыли же не включается? Не включается. Прямой нормы в НК не прописано, но иначе получится двойное налогообложение. Были письма Минфина с соответствующими разъяснениями (Письма Минфина России от 28.01.2009 N 03-11-06/2/8, от 30.07.2008 N 03-11-04/2/116, УФНС по г. Москве от 14.05.2010 N 16-15/050711@, от 29.06.2010 N 16-15/067774@).  
добрый день, подскажите пожалуйста, отгрузка после перехода на осно, оплата по которой пришла в момент применения усн, в реализацию для исчисления прибыли же не включается?
Сообщение от zhanna_malyarova Если 1000 номенклатур, надо вручную 1000 операций сделать? Увы, да. Вам же надо из каждой позиции (непроданной) вытащить НДС. Сообщение от zhanna_malyarova Дата и номер сч/ф поставщика надо искать, по которому товар приходил? Да. "Добровольный" переход с начала года, занял у меня дней 7-9 новогодних "праздников". На "ноябрьских нерабочих" переводил другую фирм в связи с" утратой права". Ссылку Вам дали . Особо обратить внимание на "Универсальный" отчет. Регистр "Накопление"- "Расходы при УСН" - "Остатки". Вот от него и "плясать". Ввод остатков для НУ и прочее. Чтобы сэкономить время, это нужно делать только после того, как в предыдущем переходу периоде "ничего менять/добавлять/корректировать" уже не будут.
Товары и НДС при переходе с УСН на ОСН https://yadi.sk/i/iuyEI2IIClyMOw
Кто нибудь переходил с УСН на ОСН в связи утратой права? Поделитесь, пожалуйста опытом. КАк в 1С перенести остатки по ндс (товары не проданные)? В инете пишут как то кратко -операцией по каждой номенклатуре. Это как? Если 1000 номенклатур, надо вручную 1000 операций сделать? Как в итоге будет выглядеть книга покупок? Дата и номер сч/ф поставщика надо искать, по которому товар приходил?
Правила форума