Ответить в теме: Пора поднимать цены на авансы.
Для входа нажмите здесь
Вы можете выбрать иконку, характеризующую сообщение
Преобразит www.example.com в [URL]http://www.example.com[/URL].
Сообщение от Самый тупой бух А как быть с ГОЗ( мы «просто» исполнители) В договоре цена +НДС 18%.( 100+18 руб)=118 р. Аванс будет в 2018 г. В 2019 Доп соглашение делать с учетом НДС 20%? Или уже всё, в пролёте мы( продавец ), придётся делать реализацию в 2019 на 118 руб, в том числе НДС 20%? Минфин за 3 недели до конца года разродился разъяснениями что и по 223-ФЗ цены контрактов менять можно. https://www.minfin.ru/common/upload/..._ot_291118.pdf http://base.garant.ru/72032446/
Сообщение от Marina111 января 2019 года получен второй аванс в сумме 61 ед. если мне будут приходить такие авансы, то я буду просто делать счф на аванс 20/120. Корректировочный счф сделаю только, если придет платежка с назначением платежа Доплата НДС. Может это и не правильно, но я уже так для себя решила
Подскажите, пожалуйста, как действовать, если и в 2018 и в 2019 приходят оплаты до отгрузки по одному договору и покупатель будет уплачивать разницу в НДС. Аванс получен 5 ноября 2018 года, в сумме 59 ед, в том числе НДС -9 ед. выставлен счет-фактура на аванс от 05.11.2018. Отгрузка в счет аванса планируется в мае 2019 года на сумму 120 ед, в том числе НДС - 20 ед. 20 января 2019 года получен второй аванс в сумме 61 ед. Как нужно написать комментарий в п/п, что 0,83 - это доплата НДС по первому авансу (и сделать кор.сч-ф), а 60,17 - это вторая часть, где НДС 10,03? 9 + 0,83 + 10,03 = 19,86 не совсем равно 20.
Сообщение от ZZZhanna если это госзакупки, в которых ни слова самостоятельно менять нельзя Если это госзакупки, то договор заключается на год. И отгрузка вне пределов действия договора - не допускается. Т.е договора на 2018 год можно заключить с 20 декабря 2017 года. Но отгрузку вы обязаны делать в течении 2018 года ни днём раньше, ни днём позже.
Сообщение от Самый тупой бух В договоре цена +НДС 18%.( 100+18 руб)=118 р. Аванс будет в 2018 г. какая точная формулировка?
Сообщение от Самый тупой бух Или уже всё, в пролёте мы( продавец ) почему в пролете? очень даже успеваете еще сделать доп
А как быть с ГОЗ( мы «просто» исполнители) В договоре цена +НДС 18%.( 100+18 руб)=118 р. Аванс будет в 2018 г. В 2019 Доп соглашение делать с учетом НДС 20%? Или уже всё, в пролёте мы( продавец ), придётся делать реализацию в 2019 на 118 руб, в том числе НДС 20%?
Но при этом сама стоимость товара не меняется.
Сообщение от Server56 Так будет с/ф на реализацию, где НДС будет 20% и сумма его по этой ставке. просто я не понимаю, в чем разница? ведь после отгрузки эти 2% тоже будут доплатой ндс, а не доплатой стоимости договора, разве нет?
Сообщение от labaluzska А если 2% доплачивают в 2019 г. после отгрузки, то корректировка уже не нужна? Так будет с/ф на реализацию, где НДС будет 20% и сумма его по этой ставке. Весь гевалт разгорелся из-за того, что налоговики рассмотрели ситуацию, когда в 2018 году предоплата, потом в 2019 году еще предоплата (на 2%), и только потом отгрузка.
А если 2% доплачивают в 2019 г. после отгрузки, то корректировка уже не нужна?
Сообщение от Свечков Я-то корректировать ничего не буду, буду делать авансовый сч-ф на 2р. по ставке 20/120 если у меня вдруг такое случится, то я тоже ))
Сообщение от ZZZhanna А если безотносительно изменения ставки - была цена договора 100 руб., пришел аванс на 100 руб., цена изменилась, стала 120, покупатель доплачивает вторым платежом 20 руб. - НАДО ТОЖЕ К ПЕРВОМУ АВАНСУ КОРРЕКТИРОВОЧНЫЙ СЧЕТ-ФАКТУРУ СДЕЛАТЬ??? Цена-то изменилась. и еще вопрос, если по условиям договора цена изменилась на 20 руб и покупатель до отгрузки оплачивает 20 руб в 2019году - выделяем в 20 руб НДС 1,41 НДС прошлого периода? 18,59 - оплата 2019года + ав счет фактура? корректировка аванса 2018года ? или корректировка аванса на 120 руб?
Сообщение от ZZZhanna что именно нужно скорректировать в данном случае? Цену? Сообщение от Свечков совершенно верно А если безотносительно изменения ставки - была цена договора 100 руб., пришел аванс на 100 руб., цена изменилась, стала 120, покупатель доплачивает вторым платежом 20 руб. - НАДО ТОЖЕ К ПЕРВОМУ АВАНСУ КОРРЕКТИРОВОЧНЫЙ СЧЕТ-ФАКТУРУ СДЕЛАТЬ??? Цена-то изменилась.
Сообщение от Кредо Как это изменилась? Если по письму вначале доплата, а только потом отгрузка? А если Покупатель будет платить после отгрузки, это будет выглядеть как? это будет выглядеть как доплата за поставленный товар, в случае изменения стоимости по контракту, полагаю, что в данном случае не будет корректировки аванса.
Сообщение от "CN" так отгрузка ж 2019 году! но это не значит, что покупатель согласится на увеличение договора до 120
Сообщение от tv06 почему отгрузили на 120? если не было допсоглашения? так отгрузка ж 2019 году!
Это такое понимание ситуации
Сообщение от Свечков Я-то корректировать ничего не буду, буду делать авансовый сч-ф на 2р. по ставке 20/120 это такой бунт?))
Сообщение от Свечков на момент поступления второго аванса в 2019г. уже изменилась, иначе, откуда взялась доплата. Как это изменилась? Если по письму вначале доплата, а только потом отгрузка? А если Покупатель будет платить после отгрузки, это будет выглядеть как?
Сообщение от labaluzska Письмо ФНС России от 23 октября 2018 г. № СД-4-3/20667@ "В случае, если доплата НДС в размере 2-х процентных пунктов осуществляется с 01.01.2019 лицами, не являющимися налогоплательщиками НДС, и (или) налогоплательщиками, освобожденными от исполнения обязанностей налогоплательщика, связанных с исчислением и уплатой налога, которым счета-фактуры не выставляются, то отражение в книге продаж сумм доплаты налога осуществляется на основании отдельного корректировочного документа, содержащего суммарные (сводные) данные о всех случаях доплат налога, полученных продавцом от указанных лиц в течение календарного месяца (квартала) независимо от показаний контрольно-кассовой техники." Спасибо!
Сообщение от ZZZhanna Цену? совершенно верно Сообщение от ZZZhanna так на момент поступления аванса она еще не изменилась на момент поступления второго аванса в 2019г. уже изменилась, иначе, откуда взялась доплата. Впрочем, я-то никого не агитироваю следовать письму налоговой. Просто пытаюсь объяснить то, что мне кажется, сам понял. Я-то корректировать ничего не буду, буду делать авансовый сч-ф на 2р. по ставке 20/120
Боюсь, что будут такие ситуации, когда в одной платежке будет сидеть и 2% доплата и аванс 2019 г. Что тогда делать...
Сообщение от id12540596 А как быть с расхождениями в чеке ККТ? По кор.СФ доплата 2 руб. будет считаться доплатой именно НДС. А в чеке ККТ НДС уйдет в налоговую 0,33 руб. Письмо ФНС России от 23 октября 2018 г. № СД-4-3/20667@ "В случае, если доплата НДС в размере 2-х процентных пунктов осуществляется с 01.01.2019 лицами, не являющимися налогоплательщиками НДС, и (или) налогоплательщиками, освобожденными от исполнения обязанностей налогоплательщика, связанных с исчислением и уплатой налога, которым счета-фактуры не выставляются, то отражение в книге продаж сумм доплаты налога осуществляется на основании отдельного корректировочного документа, содержащего суммарные (сводные) данные о всех случаях доплат налога, полученных продавцом от указанных лиц в течение календарного месяца (квартала) независимо от показаний контрольно-кассовой техники."
А как быть с расхождениями в чеке ККТ? По кор.СФ доплата 2 руб. будет считаться доплатой именно НДС. А в чеке ККТ НДС уйдет в налоговую 0,33 руб.
Сообщение от labaluzska Продавец: Получил аванс в 2018 Д51 К62 - 118 Д76 К68 - 18 Получил доплату 2% в 2019 Д51 К62 - 2 корр счф Д76 К68 - (18) Д76 К68 - 20 В 2019 продали товар Д62 К90 120 Д90 К68 20 Д68 К76 20 Так? Выходит так
Вроде так.
Продавец: Получил аванс в 2018 Д51 К62 - 118 Д76 К68 - 18 Получил доплату 2% в 2019 Д51 К62 - 2 корр счф Д76 К68 - (18) Д76 К68 - 20 В 2019 продали товар Д62 К90 120 Д90 К68 20 Д68 К76 20 Так?
Заплатил покупатель в 2018 аванс 118 руб. Д60 К51 118 Д68 К76 - 18. В 2019 получил товар. Д41 К60 - 98,33 Д19 К60 - 19,67 Д 68 К19 - 19,67 Д76 К68 - 18 Продавец: Получил аванс в 2018 Д51 К62 - 118 Д76 К68 - 18 В 2019 продал товар Д62 К68 - 118 Д90 К68 - 19,67 Д68 К76 - 18 Продавец попал на 1,67 Покупатель выиграл 1,67
Сообщение от Server56 Если в договоре с самого начала было написано "цена+НДС", то куда ему деваться. если так написано то да.. у нас то все договоры сумма в том числе ндс
Правила форума