Ответить в теме

Добрый день. У нас следующая ситуация. 01.11.2020 года перевели обособку в другую ифнс. 6 НДФЛ нужно сдать 2 отчета, но возник вопрос как быть с заполнением зпл за октябрь 31.10.2020 г., начислена она по старому адресу обособки, а НДФЛ выплачен 10.11.2020 г. по новому адресу обособки. Спасибо!

Да что то ничего нового я не нашла, вот теперь не могу понять. Еще может аудиторы что подскажут. Или здесь кто. Спасибо ТатьянаС

Я разбивала старый период на старый ОКТМО и новый период на новый ОКТМО. И также потом с 2-НДФЛ. т.е. в строке 020 не вся зп, а до переезда со старым ОКТМО и после переезда с новым ОКТМО.
А знакомая просто сделала на новый ОКТМО все и у нее тоже все вроде как прошло, но у нее был переезд прям на разбивке квартала, т.е. квартал в старую сдала и переехали и следующий отчет уже с новым ОКТМО целиком. А у меня в середине квартала был переезд, поэтому я разбивала.
Это все в прошлом году было. Может уже какие-то свежие разъяснений есть на этот счет.

Добрый вечер. Подскажите кто то может разъяснил, для себя такую ситуацию. Помогите и мне с этим разобраться. То что подавать декларацию нужно с новым ОКТМО в новую первичный, со старым ОКТМО в новую первичный, но вот как заполнить строку 020 начисления так и не поняла. За весь период в обе, или в старую старый период в новую новый, бить начисления до конца года?.

Помогите пожалуйста разобраться как отправить уже эти отчеты

и важно ли какой отчет отправить первым - со старым ОКТМО или с новым? Оба первичных на сколько я понимаю надо отправлять.

Добрый день. Я так и не поняла, Раздел 1 в 6-НДФЛ со старым ОКТМО заполняется за период до перехода в другую налоговую, и Раздел 1 с новым ОКТМО после перехода. Или все-таки в обоих отчетах Раздел 1 заполняется в целом за год?
С разделом 2 все едины - если в карточке платежи разбиты то также по суммам и разбивать. А с Разделом 1 смущают эти разногласия.
Письмо> ФНС России от 27.12.2016 N БС-4-11/25114@
- справки по форме 2-НДФЛ и расчет по форме 6-НДФЛ за период постановки на учет в налоговом органе по прежнему месту нахождения, указывая ОКТМО по прежнему месту нахождения организации (обособленного подразделения);
- справки по форме 2-НДФЛ и расчет по форме 6-НДФЛ за период после постановки на учет в налоговом органе по новому месту нахождения, указывая ОКТМО по новому месту нахождения организации (обособленного подразделения).
Из этого письма выходит, что нужно весь отчет разделить на до и после, а здесь некоторые пишут, что не надо его делить. Есть какое-то еще уточняющее письмо на эту тему?

Доброе утро! Помогите пожалуйста разобраться. Мы сменили юридический адрес 19.10.2017г, но по ошибки платили ндфл по старому октмо до декабря, а годовой отчет сдали по новому октмо. Сейчас у нас переплата по старому октмо, а по новому долг, нам пришлось его оплатить. Я сдала годовой отчет по старому октмо и корректирующий по новому. И написала письмо на зачет ндфл со старого октмо на новый. Но налоговая просит, чтоб в отчете со старым октмо в 1 разделе я указала сумму по нарастающей. Описываю как я сдала:
По старому октмо:
1 раздел строка 020 начисления с января по сентябрь 50 000р, 040 и 070 6500руб.
2 раздел начисления сентябрь и оплата 10.10.17г
По новому октмо:
1 раздел строка 020 начисления с октября по декабрь, 040 с окт по дек., 070 строка оплаты за октябрь и ноябрь.
2 раздел октябрь и ноябрь.
Помогите разобраться. Не понимаю какой нарастающий итог хотят увидеть в налоговой. Спасибо.

Сообщение от БухЛеди

За 9 месяцев (за 2016 год) в строке 020 вы должны показать всю сумму начисления за период с 01.01.2016 по 30.09.2016 (с 01.01.2016 по 31.12.2016), в строке 040 - исчисленный с него налог, а вот в строке 070 сумма должна складываться за период с 05.07.2016 по 30.09.2016. (с 05.07.2016 по 31.12.2016)

Добрый день, уважаемые клерки!
столкнулась с подобной проблемой за 2017год. по сменой налоговой инспекции (смена адреса). Отчетность по НДФЛ-2 и НДФЛ-6 сдали в свете разъяснений (письмо от 27.12.2016 №БС-4-11/25114@)ОКТМО и КПП по два отчета НДФЛ-2 и два отчета НДФЛ-6. Пришло требование(вызов налогоплательщика о даче пояснений) сегодня съездила в ФНС, инспектор требует сдать корректировку 6-НДФЛ, за год по новому КПП и ОКТМО с общей суммой налога. До этого сдали суммы налога по строкам 040 и 060 соответственно начислений з/п, и ОКТМО.
Говорят что в карточке не складывается и висит. Не уверена, что это необходимо сделать, боюсь зависнет недоимка.
Прошу совета, кто уже проходил подобные ситуации, возможно я что-то недогоняю.

Сообщение от ДругойАноним

......Подитожу: считаю , что до окончания ГОДОВОГО отчетного периода, с момента смены юр адреса должны сдаваться ДВЕ формы 6НДФЛ 1)с новым ОКТМО + 2) старым ОКТМО (с заполненным разделом 1)

Не согласна.
Поясню чем дело закончилось: подала ОДИН уточненный расчет со старым ОКТМО и ОДИН первичный расчет с новым ОКТМО. Следующим шагом была подача письма с просьбой аннулировать требование, выставленные на недоимку и пени по старому ОКТМО. Требование аннулировано, недоимку и пени обнулили. Никаких отчетов двойных отчетов со старым и новым ОКТМО до конца 2017 г. я не сдавала. Считаю это лишней работой.

Подскажите, такая же проблема со сменой адреса. В октябре 2017 года поменялся адрес и налоговая. Зарплату за сентябрь перечисляли 05.10.17 и НДФЛ был уплачен в старую налоговую. В годовом отчете 6-НДФЛ я ошибочно внесла эту выплату за сентябрь и теперь с меня хотят сумму НДФЛ за сентябрь.

Как я понимаю, сейчас я должна сдать уточненную декларацию с НОВЫМ ОКТМО за 2017 год, включив туда суммы за октябрь-декабрь. И новую декларацию за 2017 год со СТАРЫМ ОКТМО, включив туда сентябрьский НДФЛ.
Вопрос по заполнению раздела 1. В частности, в корректировочном отчете строка 020 "Сумма начисленного дохода" должна равняться доходу за 3 мес или за год?
Или в отчете со старым ОКТМО у меня строка 020 = доход за 9 мес, а с новым ОКТМО = доход за 3 мес?

Спасибо.

Сообщение от Оляныч

Потому что платежи за 2, 3, 4 кв. идут уже с новым октмо, если вы будете продолжать сдавать со старым октмо, то по новому повиснет недоимка и пени, прилетит требование.
Именно сейчас у меня так и получилось. Сдаю уточненки.

За 2 кв,3 кв, год 2017 когда уже было НОВОЕ ОКТМО, естественно подается 6НДФЛ с новым ОКТОМ , кто ж с этим спорит...
Поясню: я говорила о том, что за период 2 кв,3 кв, год 2017, в новую налоговую но со СТАРЫМ ОКТМО подается ДОПОЛНИТЕЛЬНО (т.е. +ЕЩЕ одна форма) 6НДФЛ по разделу 1 с данными , которые были начислены (стр.020) и удержаны (стр.040) ТОЛЬКО! ДО смены юр.адреса. Эти начисления и удержания по старому ОКТМО имеются в учете организации на протяжении всего года и как я уже обратила внимание должны показываться в разделе 1 , т.к. именно она относится к показателям " С НАЧАЛА ГОДА". А раздел 2 будет пустым... Подитожу: считаю , что до окончания ГОДОВОГО отчетного периода, с момента смены юр адреса должны сдаваться ДВЕ формы 6НДФЛ 1)с новым ОКТМО + 2) старым ОКТМО (с заполненным разделом 1)

Сообщение от ДругойАноним

Добрый день. У меня возник вопрос :а почему в данном примере за 2 кв.,3 кв. и за год 2017г. НЕ сдается форма 6НДФЛ в новую налоговую но со старым ОКТМО? ведь раздел 1 заполняется НАРАСТАЮЩИМ ИТОГОМ с начала года, а значит в каждом перечисленном периоде 2017года ( 2 кв.,3 кв. ,год 2017) уж точно имеются данные по старому ОКТМО стр.020,040 !! Кто-то покрепит мои сомнения? или развеет....

Потому что платежи за 2, 3, 4 кв. идут уже с новым октмо, если вы будете продолжать сдавать со старым октмо, то по новому повиснет недоимка и пени, прилетит требование.
Именно сейчас у меня так и получилось. Сдаю уточненки.

Сообщение от hexenmeister

Добрый день,

Что то пробежался по теме, но так и не понял окончательно)
У нас менялся юр адрес в конце января. Соответственно с февраля 2017 уже новая налоговая и новый КПП/ОКТМО.
За первый квартал сдавали 6-Ндфл в одну налоговую но с разными октмо.
ЗА второй одну 6-ндфл с новым октмо
за третий одну 6-ндфл с новым октмо.
А за год как сдавать? То же самое - одну за год с новым?
2-Ндфл как я понял, нужно сдавать две - одну со старым, одну с новым?

Буду благодарен за помощь.

Добрый день. У меня возник вопрос :а почему в данном примере за 2 кв.,3 кв. и за год 2017г. НЕ сдается форма 6НДФЛ в новую налоговую но со старым ОКТМО? ведь раздел 1 заполняется НАРАСТАЮЩИМ ИТОГОМ с начала года, а значит в каждом перечисленном периоде 2017года ( 2 кв.,3 кв. ,год 2017) уж точно имеются данные по старому ОКТМО стр.020,040 !! Кто-то покрепит мои сомнения? или развеет....

Если я правильно поняла из информации на сайте налог ру, то мне надо
1. подать уточненку с номером 001 с неверным октмо и нулевыми данными.
2. подать первичный расчет с номером 000 с верным октмо и с суммами. И штрафа за это не будет.

Правильно я мыслю?

Ой люди добрые, что-то я косякнула, помогите разобраться какие мои дальнейшие действия?
Смотрю сейчас свою КРсБ и вижу такую фишку по НДФЛ по ОКТМО 45367000 переплата 4320 руб., а по ОКТМО 46783000 не доплата на эту же сумму.
Фишка в том что мы тоже в мае 2017 переходили из фнс МО в фнс Москва, МО все по нам передала в Москву. А я блин взяла и скосячила с отчетом 6-НДФЛ за год - указала ОКТМО 4678300, хотя отчеты за полугодие и 9 месяцев сдавала правильно по ОКТМО 46783000 и платежки делала с этим же ОКТМО.
Какие мои дальнейшие действия?
1. Подать корректировку по ОКТМО 46783000 с нулевыми суммами?
2. Подать корректировку по ОКТМО 45367000 с нормальными суммами?

Будет ли за это какой-нибудь штраф, если все суммы уплачены верно?

О!!!Народ только заморочился с ОКТМО при смене адреса и сдаче отчетов. А я уже успела отбиться от штрафа за нарушение сроков сдачи 6ндфл исходной (а сдавала из-за выявления ошибки).
Что было у нас. В середине мая 2017 смени адрес, причем директор сменил сам, мне сообщил по факту. Сюрприз!!
Старая налоговая передала в новую платежи по ндфл не все, а только 3 последних- почему не понятно. Передали со старым ОКТМО.
Сначала я сдала 6ндфл за 2 квартал с новым ОКТМО. В ЛК увидела, что по одному долг по другому переплата и часть платежей вообще пропала. Подала корректировку № 1 в новую налоговую по новому ОКТМО с платежами только по этому октмо, и первичный со старым октмо по платежам на старый октмо. Паралельно добила старую налоговую на полную передачу платежей. Передали.
После этого пришло Требование пояснить почему по уточненке сумма налога уменьшена и Акт об обнаружении фактов...не своевременное предоставление отчета.
Написала пояснения на первое Требование и возражение на Акт.
За 3 квартал сдавала в новую налоговую с новым октмо, старый нет. Годовых сдала 2 -все в новую- один со старым октмо по переданным платежам, другой по новому октмо -только по платежам по новому октмо.
2ндфл сдала-
в старую- старый октмо- только доход и налогу осевшие там
в новую- старый октмо- только доход и налоги пришедшие из старой+ новый октмо-доход и налоги уплаченные по нему.
Пока!! все сошлось, вопрос нет, Требований не приходило..а так кто его знает..

Подскажите, ИП в декабре 2017 встал на учет в московскую ИФНС, до этого стоял на учете в МО.
Я уже поняла, что по логике нужно сдать 2 годовых отчета 6-НДФЛ, но проблема в том, что платежи по зарплате у нас были только в 1 полугодии, после сотрудников не было...
Я сейчас сдаю первичный отчет 6-НДФЛ со старым ОКТМО с начислениями за 6 мес, а нужно ли подавать нулевой 6-НДФЛ с новым ОКТМО в принципе?

Сообщение от бух1017

да, годовую 6-НДФЛ - так же, как за 3 кв.


Да, логика 2-НДФЛ и 6-НДФЛ в отношении старого и нового ОКТМО - одна
со старым ОКТМО - за январь
с новым ОКТМО - за февраль- декабрь

Правда, не понятно сдача 6-НДФЛ за 1 квартал по старому и новому ОКТМО.
Если на 31 января вы уже сменили налоговую, то вся январская сумма по ЗП - должна пойти по новому ОКТМО.
Если были разовые выплаты до даты смены юр адреса в январе - тогда по этим суммам действительно, 6-НДФЛ будет со старым ОКТМО + переход блока по ЗП по второму разделу с предыдущего года.

Переехали получается с 1 февраля. Январь ушел в старую ндфл оплаты. Угораздило в стыке перейти. Не помню точно, но сдавал по принципу - хотите так? сдадим так. Особо не разбираясь.

Сообщение от hexenmeister

А за год как сдавать? То же самое - одну за год с новым?

да, годовую 6-НДФЛ - так же, как за 3 кв.

Сообщение от hexenmeister

2-Ндфл как я понял, нужно сдавать две - одну со старым, одну с новым?

Да, логика 2-НДФЛ и 6-НДФЛ в отношении старого и нового ОКТМО - одна
со старым ОКТМО - за январь
с новым ОКТМО - за февраль- декабрь

Правда, не понятно сдача 6-НДФЛ за 1 квартал по старому и новому ОКТМО.
Если на 31 января вы уже сменили налоговую, то вся январская сумма по ЗП - должна пойти по новому ОКТМО.
Если были разовые выплаты до даты смены юр адреса в январе - тогда по этим суммам действительно, 6-НДФЛ будет со старым ОКТМО + переход блока по ЗП по второму разделу с предыдущего года.

Добрый день,

Что то пробежался по теме, но так и не понял окончательно)
У нас менялся юр адрес в конце января. Соответственно с февраля 2017 уже новая налоговая и новый КПП/ОКТМО.
За первый квартал сдавали 6-Ндфл в одну налоговую но с разными октмо.
ЗА второй одну 6-ндфл с новым октмо
за третий одну 6-ндфл с новым октмо.
А за год как сдавать? То же самое - одну за год с новым?
2-Ндфл как я понял, нужно сдавать две - одну со старым, одну с новым?

Буду благодарен за помощь.

Неужели никто не может подсказать?

Здравствуйте. 02.04.18г. планируем заключить договор аренды по новому адресу и подать документы на регистрацию в ИФНС. Как думаете, когда и куда целесообразнее будет отчитаться за 1 квартал 2018 года, чтобы сократить до минимума все несостыковки?
Мои мысли:
1. сдать 6-НДФЛ, ЕРСВ, 4-ФСС и СЗВ-М до 04.02. (возможность такая есть) в старую налоговую
2. Выплатить ЗП и перечислить с нее налоги после получения выписки о регистрации в новую ИФНС

бух1017! Спасибо вам за помощь огромное!!!

Аноним,
если платежи за сентябрь ушли по новому ОКТМО, то будет немного по другому:

9 месяцев:
Первый расчет - в новую налоговую, с новым КПП, но СТАРЫЙ ОКТМО:
раздел 1.
020 - за период с с 01.07.2017 по 31.08.17 (точнее - до 27.09.17, если были разовые выплаты - отпускные, больничные).
040- так же
070- удержан налог за июнь (в июле) + за июль (в августе)
раздел 2:
блок по ЗП за июнь
+ за июль

9 месяцев:
Второй расчет 6 НДФЛ- в новую налоговую, с новым КПП, но НОВЫЙ ОКТМО:
раздел 1.
020 - за период с с 01.09.2017 по 30.09.17 (вернее с 28.09.2017 по разовым - по 30.09 17, в том числе вся ЗП за сентябрь)
040- так же
070- удержан налог за август (в сентябре)
раздел 2:
блок по ЗП за август

За 12 месяцев - в новую налоговую, новый КПП, новый ОКТМО:
020 - за период с 01.09.2017 по 31.12.2017
040 - так же
070 - удержан за август+ сентябрь + окт + нояб

2 раздел
блок по операциям за сентябрь (срок уплаты в октябре)
за октябрь
за ноябрь

По-моему - так.
Окошко для ввода узкое, сложно визуально проверить

бух1017, спасибо!
Платежки проверили, все платежи после даты смены адреса прошли по новому ОКТМО, в т.ч. и платежка НДФЛ за сентябрь, как это отразится на отчете за 9мес.?
Зарплата, начисленная за сентябрь в 1 разделе попадает в старый ОКТМО? Она начислена после смены адреса.

Здесь в вашем тексте, наверное, имелось в виду за 12 месяцев

За 9 месяцев - в новую налоговую, новый КПП, новый ОКТМО:
020 - за период с 01.10.2017 по 31.12.2017
040 - так же
070 - удержан за сентябрь + окт + нояб


Т.е. необходимо сдать за 9 месяцев один отчет со старым ОКТМО? А за 12 месяцев - отчет с новым ОКТМО?

Евгений

Сообщение от Аноним

Попробую понять

Еще бы еще посоветовала проверить реквизиты платежек (КПП, реквизиты НалогОрг, ОКТМО) по уплате НДФЛ и реквизиты по 6-НДФЛ.
Составить табличку - в одной графе - платежи, суммы,
в другой графе - то, что отражено в 6-НДФЛ.
Если что-то не идет - необходимо понять, что делать - уточнять платеж, или уточнять 6-НДФЛ.

бух1017, спасибо за внимание к моему вопросу.
Попробую понять и составить в соответствии с вашими рекомендациями.

Сообщение от Юхлик

за 1, 2 и 3 квартал сдаю в новую налоговую с кодом новой налоговой и соответственно со своим неизменным ОКТМО.

Да, уточненные сдаете в новую налоговую, с новым КПП, и с неизменным ОКТМО

Уточненки мне надо подать: в 1 квартале немного скорректировать даты в разделе 2, а за 2 и 3 квартал внести исправления в раздел 1 по строкам 020 и 040.
Я подаю их в новую налоговую? с новым кодом подчиненности, так? (просто по сверке с новой налоговой я не понимаю с каким сальдо мы к ним пришли, платежей за 1-е полугодие я не вижу, как и начислений)