Ответить в теме

Я так переносила вычеты, только у меня суммы были не такие глобальные.

Сообщение от degna

но уплачено только 10, нужно еще 3 - это по сроку 25.04.16

Пока подал только уточненки на уменьшение. Буду изучать вопрос дальше.

Еще возник такой вопрос. Чтобы не подавать к возмещению, хочу часть уже принятого к вычету НДС перенести на следующий период. Если к вычету НДС заявлен в книге покупок за 4 кв. 2015 года, могу я аннулировать его в доп. листе к книге покупок за 4 кв. 2015 года и принять к вычету по доп. листу за 1 кв. 2016 года?

Сообщение от Тавита

Если к моменту подачи корректировки с доплатой налог фактически уплачен (а у вас - уплачен по первичному расчету 2 квартала), то необходимо доплатить только пени.

но уплачено только 10, нужно еще 3 - это по сроку 25.04.16

Сообщение от Тавита

Но для этого подайте сначала корректировку на уменьшение, и только по факту ввода на увеличение.

Сообщение от Rahsch

за 2кв.2016 - 4 млн.руб. (-3),

а вот эта переплата появится у вас по сроку на 25.07.16

подача корректировки на уменьшение помогла бы вам в случае если бы у вас было наоборот, 1 квартал к уменьшению а 2 к доплате

Сообщение от Тавита

Но для этого подайте сначала корректировку на уменьшение, и только по факту ввода на увеличение.

Тавита, спасибо за совет!

Если к моменту подачи корректировки с доплатой налог фактически уплачен (а у вас - уплачен по первичному расчету 2 квартала), то необходимо доплатить только пени.
Написать можно пояснительное письмо к корректировочной декларации на тему: на дату предоставления корректировки недоимка по уплате отсутствует.
Но для этого подайте сначала корректировку на уменьшение, и только по факту ввода на увеличение.

Сообщение от degna

если по уточненке получится ндс к доплате - нужно доплатить и налог и пени,
иначе штраф

Правильно понял, что если:
1) по первичной декларации за 1кв.2016 к уплате - 10 млн.руб., они же и уплачены, за 2кв.2016 - 7 млн.руб., они же и уплачены;
2) а по уточненкам за 1кв.2016 - 13 млн.руб. (+3), за 2кв.2016 - 4 млн.руб. (-3),
то перед подачей уточненки надо доплатить 3 млн.руб. за 1кв.2016?

А потом писать заявление на возврат 3 млн.руб., излишне уплаченных за 2кв.2016?

Сообщение от Rahsch

И возник вопрос: нужно доплачивать только пени? Налог ведь был уплачен с таких реализаций, только в следующем периоде.

если по уточненке получится ндс к доплате - нужно доплатить и налог и пени,
иначе штраф
то что вы заплатили позже -станет переплатой

Сообщение от degna

у вас анализ по месяцам покажет что это ошибка

Здесь тоже есть проблема: реализация проводилась не в том месяце, к которому относится, а в том, когда приносили документы.
Сейчас готовлю корректировки по всем таким периодам. И возник вопрос: нужно доплачивать только пени? Налог ведь был уплачен с таких реализаций, только в следующем периоде.

Сообщение от Rahsch

но я так думаю, налоговая будет камералить по-полной. С вызовом работников на допросы и встречными проверками.

по мне так кому вы нужны, время на вас тратить

Сообщение от Rahsch

Жилищно-коммунальные услуги. По людям считает МФЦ, реализация у управляющей организации отражается итоговой цифрой.

у вас анализ по месяцам покажет что это ошибка

Сообщение от degna

то есть и прибыль уменьшится

Прибыль и так нулевая, поэтому особых вопросов нет. По НДС в 3 квартале 2015 года было уплачено 5 млн. руб. при том, что задвоена реализация на 11 млн. руб.
95% НДС исходящего приходится на население, данные по которому дает МФЦ, 95% входящего НДС - на 3 ресурсоснабжающие организации, по которым документы в порядке и наличии. Строк что в книге покупок, что в книге продаж за квартал не более 150, но я так думаю, налоговая будет камералить по-полной. С вызовом работников на допросы и встречными проверками. Поэтому интересует, может, есть какая-нибудь актуальная литература или статьи, полезный опыт по аналогичной ситуации.

Сообщение от Лёнка

а по банку все совпадает?

Да.

Сообщение от ZZZhanna

это что же, простите, за услуга населению такая, что только НДС с нее несколько миллионов?

Жилищно-коммунальные услуги. По людям считает МФЦ, реализация у управляющей организации отражается итоговой цифрой.

Сообщение от Rahsch

ошибочно задвоена реализация, в результате переплата по НДС составила несколько миллионов рублей.

то есть и прибыль уменьшится
а остатки тмц увеличатся
и инвентаризация это подтверждает?

или у вас консультации?

Сообщение от Анжелика Ник

с предоставлением всех документов и расшифровок к данной декларации и объясненим причины уменьшения налога к уплате

Ага!

Сообщение от Server56

3. Пережить камералку.

с предоставлением всех документов и расшифровок к данной декларации и объясненим причины уменьшения налога к уплате

Сообщение от ZZZhanna

которое просто никто за два года НЕ ЗАМЕТИЛ!!!

Бухгалтер такой был высококвалифицированный, что поделать.
Мне как-то задали вопрос: - не идет акт сверки с покупателем на 5 млн., расхождения искать лень. Как можно безболезненно списать?
Я предложил свои услуги за 10%, не согласились.
В данной ситуации порядок следующий:
1. Подать уточненку на уменьшение.
2. Подать заявление на зачет переплаты в счет уплаты текущего НДС или других федеральных налогов (на прибыль или НДФЛ).
3. Пережить камералку.
4. Еще раз обратиться в налоговую с заявлением о зачете.
5. Поделиться с нами конечным результатом.

так это не одна какая-то реализация, это задвоение выручки за целый месяц, которое просто никто за два года НЕ ЗАМЕТИЛ!!! А деньги при этом должны идти на десятки миллионов красным.

Услуги общественного питания, например)
У нас в ресторане население кушает столько, что за месяц НДСа с реализации будет несколько млн

Сообщение от Rahsch

две одинаковые реализации услуг населению

Сообщение от Rahsch

переплата по НДС составила несколько миллионов рублей

это что же, простите, за услуга населению такая, что только НДС с нее несколько миллионов?
Или что за население такое богатое, что отдельные его представители такие услуги приобретают?
Или страна не эта?...

Сообщение от Rahsch

за один и тот же месяц проведено две одинаковые реализации услуг населению (акт сверки по населению не составляется, поэтому и ошибка не очевидна);

а по банку все совпадает? населению ж авансом не реализовывают?

Сообщение от Лёнка

проверьте все еще раз

Продолжаю проверять, при этом на данный момент сверил:
1. данные бух. программы совпадают с данными налоговых деклараций;
2. за один и тот же месяц проведено две одинаковые реализации услуг населению (акт сверки по населению не составляется, поэтому и ошибка не очевидна);
3. за все остальные месяца реализация услуг по населению есть.

Сообщение от Rahsch

Выявил, что в 4 квартале 2015 года

ой не торопитесь..
тем более, что

Сообщение от Rahsch

большинство периодов вел предыдущий бухгалтер).

проверьте все еще раз

Коллеги, добрый день!
Выявил, что в 4 квартале 2015 года была ошибочно задвоена реализация, в результате переплата по НДС составила несколько миллионов рублей. Естественно, сейчас эти деньги организации весьма кстати (есть текущая задолженность по налогам, в том числе НДС).

Как грамотно поступить в данной ситуации, чтобы и деньги отбить, и свести общение с налоговой к минимуму? В разработке вариант полностью проанализировать НДС за период с 2015 года и подать уточненки (большинство периодов вел предыдущий бухгалтер).