Ответить в теме

Сообщение от Liana123

вопрос в том нужно ли нам начислять в ней авансы, подлежащие уплате во 2 квартале 19 года (если средняя выручка= за 2 кв 18+3 кв18+4 кв18+1кв19)/4 меньше 15 млн. рублей.

Не нужно.

спасибо

Liana123, вы уже не вновь созданные (четыре полных квартала есть)

Добрый день. Подскажите, пожалуйста, если фирма зарегистрирована в феврале 2018 года. Когда она перестает быть вновь созданной? Во 2 квартале она уже не вновь созданная ведь?
Ситуация следующая: в 3 квартале 2018 г. мы как вновь созданная организация стали платить ежемесячные авансы, платили их 3 кв 18, 4 кв 18 и 1 кв 19 г. Сейчас мы готовим к сдаче декларацию за 1 квартал 19 года, вопрос в том нужно ли нам начислять в ней авансы, подлежащие уплате во 2 квартале 19 года (если средняя выручка= за 2 кв 18+3 кв18+4 кв18+1кв19)/4 меньше 15 млн. рублей.

Сообщение от Январь

Надо смотреть, что получится после 1 квартала (2+3+4 кв.2016+1 кв.2017)

я поняла,спасибо,что помогли разобраться)

Сообщение от Karina_21.01

Получается, что вам надо платить за январь ежемесячный платеж, так получается? или я не права?

Попробуйте получить сумму, которая должна быть к уплате. У меня только ноль получается. Ну... вряд ли банк примет такую платежку

Сообщение от Аноним

Да в декабре выручка 7 476 000.но в целом за квартал 15 000 000 не превышает

в ст.287 п.5 говорится, что....если у вновь созданных организаций сумма выручки превысила 5 млн руб в месяц, то в месяце следующим за месяцем, в котором такое превышение имело место, они уплачивают ежемесячные платежи.
Получается, что вам надо платить за январь ежемесячный платеж, так получается? или я не права?

Сообщение от Karina_21.01

Т.Е. средняя выручка за квартал в 2016г. = 19933976/4= 4 983 494 руб. ЭТО меньше 15 млн.Значит, нам не надо платить ежемесячные платежи),так?

Надо смотреть, что получится после 1 квартала (2+3+4 кв.2016+1 кв.2017)

1кв 2016г.-выручка без НДС - 540683 руб
2 кв.- 515350
3 кв. - 434382
4кв - 18443561.
Т.Е. средняя выручка за квартал в 2016г. = 19933976/4= 4 983 494 руб. ЭТО меньше 15 млн.Значит, нам не надо платить ежемесячные платежи),так?

Сообщение от Karina_21.01

Мы зарегистрированы в октябре 2015г.

Тогда вы уже не вновь созданные к концу 1 квартала 2017, и не факт, что должны будете платить ежемесячные авансы (среднюю выручку за четыре квартала надо смотреть)

Мы зарегистрированы в октябре 2015г.

Сообщение от Karina_21.01

несколько раз перечитала статью 286 НК, судя логически, в октябре, ноябре и декабре 2016г. мы не осуществляли ежемесячные платежи, значит и в январе-марте также платежи равны 0, так что ли?

Да. Авансы в январе-марте = авансам в октябре-декабре. Если в октябре-декабре у вас не было ежемесячных авансов, то как ни крутить, авансы в январе-марте = 0

Сообщение от Karina_21.01

а за апрель 2017г. я должна заплатить до 28 мая 1/3 часть налога исчисленного за 1 кв. 2017г.,так что ли?

Да

Сообщение от Karina_21.01

выручка за декабрь прошлого года (2016) превысила 15 млн. руб.

Вы зарегистрированы менее года назад?

Сообщение от Январь

Karina_21.01, мне мерещится, что ответ на ваш вопрос уже есть в теме.

Я вот не поняла, почему все таки с апреля мы должны платить, а не с января, т.к. выручка за декабрь прошлого года (2016) превысила 15 млн. руб.
несколько раз перечитала статью 286 НК, судя логически, в октябре, ноябре и декабре 2016г. мы не осуществляли ежемесячные платежи, значит и в январе-марте также платежи равны 0, так что ли?
а за апрель 2017г. я должна заплатить до 28 мая 1/3 часть налога исчисленного за 1 кв. 2017г.,так что ли?

Karina_21.01, мне мерещится, что ответ на ваш вопрос уже есть в теме.

Здравствуйте. А подскажите пожалуйста, если у организации в декабре выручка превысила 15млн. руб. - то с какого месяца начинать платить авансовые платежи по налогу на прибыль и как высчитывать сумму этих платежей?
Заранее спасибо.

Сообщение от Аноним

у нас в 4 квартале есть налог на прибыль к оплате

Это не ежемесячные авансовые платежи.

Сообщение от Аноним

Можно ссылку на закон

НК. ст.286
Сумма ежемесячного авансового платежа, подлежащего уплате в первом квартале текущего налогового периода, принимается равной сумме ежемесячного авансового платежа, подлежащего уплате налогоплательщиком в последнем квартале предыдущего налогового периода.

Сообщение от Январь

Да

В годовой декларации никогда ежемесячные авансы не начисляются. А авансы, которые надо платить в январе-марте всегда тем, что надо было платить в октябре-декабре, и в вашем случае они равны 0. Поэтому с апреля.

Извините, но я не поняла у нас в 4 квартале есть налог на прибыль к оплате.почему мы не должны платить авансовые платежи в 1 квартале? Можно ссылку на закон

Сообщение от Январь

Да

В годовой декларации никогда ежемесячные авансы не начисляются. А авансы, которые надо платить в январе-марте всегда тем, что надо было платить в октябре-декабре, и в вашем случае они равны 0. Поэтому с апреля.

Извините, но я не поняла у нас в 4 квартале есть налог на прибыль к оплате.почему мы не должны платить авансовые платежи в 1 квартале? Можно ссылку на закон

Спасибо за помощь!

Сообщение от Аноним

Я должна буду рассчитать и указать авансовые платежи в декларации за 1 квартал 2017?

Да

Сообщение от Аноним

декларация за 2016 год заполняется как обычно? (Ежемесячные авансовые платежи не указываются?

В годовой декларации никогда ежемесячные авансы не начисляются. А авансы, которые надо платить в январе-марте всегда тем, что надо было платить в октябре-декабре, и в вашем случае они равны 0. Поэтому с апреля.

Сообщение от Январь

Тогда должны платить ежемесячные авансы, с апреля

А почему с апреля? Я должна буду рассчитать и указать авансовые платежи в декларации за 1 квартал 2017?
декларация за 2016 год заполняется как обычно? (Ежемесячные авансовые платежи не указываются?

Сообщение от Аноним

в декабре выручка 7 476 000

Тогда должны платить ежемесячные авансы, с апреля

Сообщение от Январь

Аноним, у вас в каком-то из месяцев было больше 5 млн.?

НК ст. 287 п. 5. Вновь созданные организации уплачивают авансовые платежи за соответствующий отчетный период при условии, если выручка от реализации не превышала пять миллионов рублей в месяц либо пятнадцать миллионов рублей в квартал.

Да в декабре выручка 7 476 000.но в целом за квартал 15 000 000 не превышает

Аноним, у вас в каком-то из месяцев было больше 5 млн.?

НК ст. 287 п. 5. Вновь созданные организации уплачивают авансовые платежи за соответствующий отчетный период при условии, если выручка от реализации не превышала пять миллионов рублей в месяц либо пятнадцать миллионов рублей в квартал.

Здравствуйте!
ООО зарегистрировали 11 июля 2016 года.
за 3 квартал выручка 2 263 470 руб а за 4 квартал 10 499 809 руб.
Когда мы должны начать платить налог на прибыль ежемесячно? с 1 квартала?