Ответить в теме

Спасибо большое.

Сообщение от Кредо

То есть они начислили НДС 10% и на сбор.

а Вы считаете, что сбор НДС не облагается или у него другая ставка?

Сообщение от Кредо

В посадочных талонах ни стоимости ни НДС нигде не нашла.

Он подтверждает факт перелета

Сообщение от Кредо

Могу принять весь НДС с с/ф?

да.

Сообщение от Кредо

И потом авансовый провели 09.10.2017, а с/фактура 31.10.2017 и что делать?

к вычету поставить сч-ф. 31.10.17

Сообщение от tv06

билеты покупаются с именной корпоративной карты в интернете, деньги списываются с расчетного счета организации, сотрудник, на имя которого открыта карта, оформляет авансовый отчет о покупке билетов, билеты оприходуются в кассу
билеты выдаются сотрудникам, сотрудники отчитываются в авансовом отчете маршрут-квитанциями+посадочный талон
все одобрено квалифицированными аудиторами

Подскажите пожалуйста, если мы оплатили с расчетного счета за авиабилеты S7 Авиакомпании Сибирь в сентябре 2017года. Командировка была с 03 октября по 06 октября.

Сотрудник принес "дубликат маршрутной квитанции электронного билета" на все поездки (у него перелет через Москву в Новосибирск) и 4 посадочных талона.
В маршрутной квитанции выделен тариф 14500руб, сбор - 6000руб. Итого:20500руб

Теперь они прислали с/ф с датой от 31.10.2017года и с наименованием услуг "Авиаперевозка ВВЛ за октябрь 2017года" стоимостью :18636,36 НДС 10% - 1863,64 ИТОГО: 20500руб

То есть они начислили НДС 10% и на сбор.

В посадочных талонах ни стоимости ни НДС нигде не нашла. При этом командировка была с 03 по 06 октября, а с/фактура от 31.10.2017года.

Могу принять весь НДС с с/ф? И потом авансовый провели 09.10.2017, а с/фактура 31.10.2017 и что делать?

Сообщение от tv06

не поняла не командировочные расходы?
при отчете сотрудников о состоявшейся командировке в которую включается стоимость авиабилетов - это командировочные расходы
при отчете сотрудника о покупке билетов - это просто покупка билетов, не командировочные - оприходование в кассу купленных билетов

Я имела ввиду, что покупка сотрудником билетов для других сотрудников - не командировочные расходы, получается и сервисный сбор туда не относится.
А сами билеты (их стоимость) в АО будут проходить как командировочные расходы.

Сообщение от rada.bell

У вас одно подотчетное лицо покупает авиабилеты для других подотчетных лиц, т.ч. точно не командировочные расходы.
Вложение 58814

не поняла не командировочные расходы?
при отчете сотрудников о состоявшейся командировке в которую включается стоимость авиабилетов - это командировочные расходы
при отчете сотрудника о покупке билетов - это просто покупка билетов, не командировочные - оприходование в кассу купленных билетов

Сообщение от tv06

билеты покупаются с именной корпоративной карты в интернете, деньги списываются с расчетного счета организации, сотрудник, на имя которого открыта карта, оформляет авансовый отчет о покупке билетов, билеты оприходуются в кассу
билеты выдаются сотрудникам, сотрудники отчитываются в авансовом отчете маршрут-квитанциями+посадочный талон
все одобрено квалифицированными аудиторами

У нас договор с туроператором, поэтому билеты приходуем только на основании Акта.
... да и у нас аудиторов все устроило, не удивлюсь, если 91 счет их идея.
У вас одно подотчетное лицо покупает авиабилеты для других подотчетных лиц, т.ч. точно не командировочные расходы.
Относительно сервисного сбора: на основании ответа выше, я бы отнесла как отдельную услугу, т.к. обычно сервисный сбор, формирующий стоимость билета, располагается выше строки Итого (TOTAL), как в образце ниже.
Вложение 58815

билеты покупаются с именной корпоративной карты в интернете, деньги списываются с расчетного счета организации, сотрудник, на имя которого открыта карта, оформляет авансовый отчет о покупке билетов, билеты оприходуются в кассу
билеты выдаются сотрудникам, сотрудники отчитываются в авансовом отчете маршрут-квитанциями+посадочный талон
все одобрено квалифицированными аудиторами

Сообщение от tv06

это авиабилеты

Уточню: на основании распечатанной Маршрутной квитанции электронного билета?

это авиабилеты

Сообщение от tv06

я тоже не понимаю, почему не 20 и 26? зачем внереализационные?

Вот и я задавала этот вопрос, получила ответ, который писала выше (заменяла сотрудника на участке).

Сообщение от tv06

сервисный сбор выставляет агент авиакомпании Сибирь
рапечатываем билеты на двух сотрудников - третья страница идет как продолжение билета, но с указанием -сервисный сбор- ниже двумя строчками -Ф.И.О. номер билета сотрудников - сумма 200 руб
это не акт.

Вы вносите денежные док-ты и сбор на основании Маршрутных квитанций?

Сообщение от ZZZhanna

так а чем обычные счета затрат не нравятся?

я тоже не понимаю, почему не 20 и 26? зачем внереализационные? это прочие расходы компании, при получении актов от агентов я всегда проводила их на счета затрат.. "споткнулась" в S7 , оформляют как билет - как продолжение билета - итого включает сервисный сбор

Сообщение от rada.bell

Что за документ? Акт? Если да, как он выглядит?
А/б Сидорова - ... руб, А/б Петрова - ... руб., Сервисный сбор -... руб.
Стоимость а/б Сидорова и Петрова в акте совпадает со строкой Total (Итого) в маршрутной квитанции электронного билета? В таком случае билеты оформляем через Поступление ден. док-в с номером и датой акта от поставщика, а сервисный сбор учитываем отдельно через Поступление услуг, причем мы кидаем сразу на 91.02 Сервисный сбор по авиа - и ж/д билетам (Прочие внереализационные доходы (расходы), галочка в НУ принимаются).

сервисный сбор выставляет агент авиакомпании Сибирь
рапечатываем билеты на двух сотрудников - третья страница идет как продолжение билета, но с указанием -сервисный сбор- ниже двумя строчками -Ф.И.О. номер билета сотрудников - сумма 200 руб
это не акт.

Сообщение от rada.bell

А как вы предлагаете отражать такой сервисный сбор?

так а чем обычные счета затрат не нравятся?

Сообщение от Январь

Еще проще сразу на 84. Только странные люди зачем-то придумали ПБУ и кучу других счетов.

А как вы предлагаете отражать такой сервисный сбор? Просто мне интересны другие варианты (только без 84 счета).

Сообщение от rada.bell

Проще сразу на 91.02.

Еще проще сразу на 84. Только странные люди зачем-то придумали ПБУ и кучу других счетов.

Сообщение от Над.К

Это как-то должно обосновать 91 счет?

Сообщение от ZZZhanna

почему на 91, а не обычные командировочные?

Сервисный сбор указывают одной суммой на кучу билетов, причем там могут быть и билет директора, и билет инженера по объекту, т.ч. где использовать сч. 20, где сч. 26 непонятно. Проще сразу на 91.02. Все равно в НУ учитываем.

Сообщение от rada.bell

Билеты покупает сама организация через посредника. Сервисный сбор указывают одной суммой на кучу билетов.

Это как-то должно обосновать 91 счет?

Сообщение от ZZZhanna

почему на 91, а не обычные командировочные?

Билеты покупает сама организация через посредника (сервисный сбор указывают одной суммой на кучу билетов), а командировочные расходы - это расходы, оплачиваемые работнику за время нахождения в командировке. Вот если бы сотрудник сам приобретал билет, тогда я бы учла их в составе командировочных при оформлении АО.

Сообщение от rada.bell

причем мы кидаем сразу на 91.02 Сервисный сбор

почему на 91, а не обычные командировочные?

Сообщение от tv06

не стала открывать новую тему

как оформить? авиакомпания Сибирь прислала один документ на 2 сервисных сбора(((( на двух сотрудников... покупали безналом, по интернету, билеты оприходовали в кассе как ден документы и выдали сотрудникам. Можно ли сервисный сбор отнести на 20 счет после покупки билетов? или все же через авансовые отчеты сотрудников?

Что за документ? Акт? Если да, как он выглядит?
А/б Сидорова - ... руб, А/б Петрова - ... руб., Сервисный сбор -... руб.
Стоимость а/б Сидорова и Петрова в акте совпадает со строкой Total (Итого) в маршрутной квитанции электронного билета? В таком случае билеты оформляем через Поступление ден. док-в с номером и датой акта от поставщика, а сервисный сбор учитываем отдельно через Поступление услуг, причем мы кидаем сразу на 91.02 Сервисный сбор по авиа - и ж/д билетам (Прочие внереализационные доходы (расходы), галочка в НУ принимаются).

я спрашивала не про покупку билета, а про отчет сотрудников, которые эти билеты использовали, про сумму сервисного сбора, включаемого в стоимость билета (квитанцию авиакомпания выдала сразу на двух сотрудников, билеты приобретались с расчетного счета организации) ... я уже поняла, что вы не оформляете авансовые отчеты командированных по проездным билетам, если не выплачиваете им суммы на приобретение билетов, это не наш вариант.
спасибо за ответ

да йолки. Мы на допросе? Или Вам неинтересно получить ответ?
Кто получил деньги на покупку билетов и производил оплату? Какой-то конкретный сотрудник или у вас там по щучьему велению само все делается? Как "организация" составляет авансовый отчет?

организация

да это понятно. КТО и когда ОПЛАТИЛ этот сервисный сбор?

потому что это сервисный сбор S7 авиакомпании Сибирь, и входит в стоимость билета

Сообщение от tv06

отчитываются за выданные билеты - это денежные документы

ну так получил билет - 1 штука, проехал по нему, вот он 1 штука приложен. Какое отношение к этому имеет сервисный сбор, который уплатил другой человек?

отчитываются за выданные билеты - это денежные документы

Сообщение от tv06

сотрудники летают по этим билетам, они отчитываются

они же отчитываются за командировку, а не за покупку билетов.

? сотрудники летают по этим билетам, они отчитываются - использовали они выданные билеты (посадочные талоны) или нет, без авансового отчета нельзя провести командировочные расходы

Сообщение от tv06

или все же через авансовые отчеты сотрудников?

сотрудники же не платили, и билеты не получали у продавца билетов, зачем от них авансовые отчеты?