Ответить в теме

достаточно признания суммы долга

Сообщение от Генук

Аноним, всё правильно, если работник согласен на полную сумму 2000 и на полное 100%-ое удержание из зарплаты.

Если же работник против, то поставьте просто на удержание мЕньшую сумму:
Дт 73 - Кт 91 ... 1740

спасибо, очень помогли

а нужно как-то оформлять согласие о признании суммы долга и добровольном внесении в кассу?
на удержание в счет з/пл есть заявление об 100% удержании и приказ об удержании.

Аноним, всё правильно, если работник согласен на полную сумму 2000 и на полное 100%-ое удержание из зарплаты.

Если же работник против, то поставьте просто на удержание мЕньшую сумму:
Дт 73 - Кт 91 ... 1740

Помогите разобраться.
Сумма переплаченных отпускных 2000. Есть выплаты за текущий месяц, но они меньше. Остаток сотрудник внесет в кассу.
Решили удержать у сотрудника сумму за неотр. отпуск при увольнении при помощи удержания, взносы не корректируем ни в прошлом ни в текущем периоде, сумму возращенных отпускных на 91 в доходы.
Вопрос собственно в сумме отпускных. Какую сумму удерживать 2000? или 2000-13%, и куда тогда 260р НДФЛ ставить?
сейчас имеем такие проводки дт73-кт91 2000
дт70-кт73 1000
дт50-кт73 1000

[QUOTE=бух2007;54736756]Хорошо, когда у этого сотрудника есть другие начисления и они больше удержаний.

у меня как-раз этот случай. По коду соглашусь с Вами, нужно разобрать этот вопрос. спасибо за акцент.

Сообщение от Juliu

я просто базу за сентябрь покажу меньше на сумму удержанных отпускных

Хорошо, когда у этого сотрудника есть другие начисления и они больше удержаний.
Но в справке 2-НДФЛ надо с разбивкой по кодам. И получается, что по коду 2000 +, а по коду 2012 (4800) минус.

я просто базу за сентябрь покажу меньше на сумму удержанных отпускных, и вопросов не будет, и программа через начисление зп прекрасно делает, и по прибыли не надо на 91 счете ничего учитывать, расходы-то скорректировали)

Сообщение от Juliu

сторно легче

не думаю. В ИС как отрицательный доход будете показывать? Да и 2-НДФЛ не предусматривает отрицательного дохода

проведя анализ изученной информации, прихожу к выводу что со сторно легче, из отчетов 2-НДФЛ, РСВ не будет ничего видно, а по прибыли поставить во внереализационные доходы. Мне кажется так правильнее.

это я понимаю, но сейчас меня интересует налог на прибыль, как - то не очень корректно получается.

Сообщение от Juliu

если удержать, то тогда нужно корректировать НДФЛ и взносы текущим периодом

Можно просто удержать, не корректируя налоги.

если удержать, то тогда нужно корректировать НДФЛ и взносы текущим периодом, а если простить, то получается не нужно.

Сообщение от Juliu

но по этой схеме получается что мы и не удерживаем излишне выплаченные отпускные, правильно я понимаю?

почему? Удерживаете и относите эту сумма на внереализационный доход. Но можете не удерживать.
Я вообще считаю, что лучше отпустить сотрудника с Богом и не мелочиться. Но ситуации конечно разные бывают. Иногда это дело принципа, когда коса нашла на камень.

но по этой схеме получается что мы и не удерживаем излишне выплаченные отпускные, правильно я понимаю?

Сообщение от Juliu

и корректировки по налогу на прибыль делать не нужно?

не нужно. Ведь отпускные были правомерно отнесены на расходы. Закон не запрещает отпуск "авансом"

и корректировки по налогу на прибыль делать не нужно?

Сообщение от Juliu

Д26 К 91 налоги

это не делаю.
Только Д70-К91

т.е. получается Д70 К91 удержание, Д26 К 91 налоги, правильно я понимаю?

Сообщение от Juliu

просто читаю, что надо сторнировать взносы и НДФЛ...

Есть 2 мнения
красное начисление, когда сторнируются взносы и обычное удержание, когда взносы не затрагиваются
С НДФЛ сложнее.

сумма вместе с НДФЛ? просто читаю, что надо сторнировать взносы и НДФЛ...

Сообщение от Juliu

а как же быть со взносами

никак
Д70-К91.01 и никаких взносов

а как же быть со взносами, что-то не пойму...

Со сторно проблем не оберешься.
Если сделать удержание, что никакие зарплатные отчеты не будут затронуты.

Добрый день!
сотрудник отгулял отпуск авансом и теперь увольняется, Если я все правильно понимаю сумму отпускных и налоги мы сторнируем и принимаем во внереализационные доходы, но как быть с отчетностью 6 -НДФЛ, 2 НДФЛ и РСВ? помогите разобраться плиз.