Ответить в теме

Добрый день! Тоже получила подобное письмо из налоговой, нашла ошибку, устранила, подала уточненку, сумма налога не поменялась. Теперь начали присылать требования о представлении расшифровок всех строк декларации по налогу на прибыль за 2015г. Причем расшифровку всех строк первичного отчета и корректирровки. (расшифровку доходов и расходов, ОСВ по сч.66,67 и 91). Причем указать причину, по которой сдали уточненку-я написала в сопроводительном письме,что из-за технической ошибки. Интересует вопрос-имеют право они требовать расшифровку доходов и расходов, ОСВ по сч.66,67 и 91.

ZloiBuhgalter, ЕСХН нельзя применять в части деятельности, это не ЕНВД ))

Если вы не применяете ЕСХН (хотя-бы в части деятельности), а целиком на ОСНО и относитесь к МП, то имеете право применять упрощённый бухучёт и не применять ПБУ 18.

Мы - ООО на ОСН.. Так можно без 18.2 или нет?

Сообщение от ZloiBuhgalter

Да, но ООО, которые находятся на ЕСХН, с 2013 года обязаны вести бухгалтерский учет в полном объеме,

ТС на общей системе налогообложения.

Сообщение от Старый ворчун

субъекты малого предпринимательства имеют право

Да, но ООО, которые находятся на ЕСХН, с 2013 года обязаны вести бухгалтерский учет в полном объеме,

Сообщение от alexleon

А что можно на НДС ОСНО и без 18/2 ????? сказали надо- ну и делаю.... мазохизму учуял сразу- не понял " куды бечь" от него....

субъекты малого предпринимательства имеют право на "2) упрощенные способы ведения бухгалтерского учета, включая упрощенную бухгалтерскую (финансовую) отчетность, и упрощенный порядок ведения кассовых операций для малых предприятий", в т.ч. не применять это чудо (18/02).

А что можно на НДС ОСНО и без 18/2 ????? сказали надо- ну и делаю.... мазохизму учуял сразу- не понял " куды бечь" от него....

[QUOTE=alexleon;54682678]

Дубль удален.

Сообщение от alexleon

Методология , уверен, верная в 1С- о настройках программы нигде грамотно и понятно не написано.

так ото ж...

Только демо- примеры, короткие и "идеальные" и только для общей бухгалтерии. У меня - отраслевая БХСП (сельхоз), ООО на основной системе с НДС. Отсюда, понимаю, и усложнение учета в связи с применением 18/2...

а 18/2 - по принуждению аль из мазохизма?

Сообщение от ZloiBuhgalter

, если не нравится программа, за каким используете?

Нравится программа, не нравится закрытый курс 1С ИТС, от цены которого уже все почти отказались.

Сообщение от Красный Мак

**

, если не нравится программа, за каким используете? А то как мыши с кактусом....
Я не защищаю 1С, просто вы это на форуме 1С пишите, а не здесь. От того что вы здесь всё заплюёте, в 1С ничего не изменится.

Сообщение от Старый ворчун

одинэсовских методолухов.

Сообщение от alexleon

С этими БУ НУ ПР ВР - ну полная тьма

Ничего не тьма. Открывайте 18ПБУ и читайте, там все понятно. У меня было 10 месяцев стажу, когда я впервые собрала налог на прибыль завода с учетом 18ПБУ, с нулем ушли и налоговая, и аудиторы придраться не смогли. Было бы желание.

После закрытия вручную 23 на 20 и ковыряния в ОСВ 20 и 23 и ф2 и декларации по налогу на прибыль выяснил разницу- в декларации признанные расходы больше на сумму строки Запасы баланса ( остатки сч 10 + остатки сч 20 ( как понимаю- незавершенка растениеводства + внереализационные расходы). Если это верная разница- так и писать в объяснении в налоговую?

Спасибо всем. Ворчуну- живу в глухой деревне- спецов - днем с огнем.... Поэтому приходиться всем понемногу заниматься. Считаю, что начальными знаниями обладаю. Не хватает иногда толчка спеца когда упираешься в проблему. В инете не все находишь... Обратился на спецфорум. Дельный совет оборотки поковырять- спасибо. Расшифровка ф2- зартаты туда только со сч 90.02 идут и косвенные с 90.08. На 90.02 только те затраты что легли по нормативной группе в связи с небольшой выручкой от аренды автомобилей. Методология , уверен, верная в 1С- о настройках программы нигде грамотно и понятно не написано. Только демо- примеры, короткие и "идеальные" и только для общей бухгалтерии. У меня - отраслевая БХСП (сельхоз), ООО на основной системе с НДС. Отсюда, понимаю, и усложнение учета в связи с применением 18/2....Наверное все таки надо ручками 2015 год закрыть а сверткой базы "оторвать" учет 2016 от учета 2015 года. А понемногу разбираться в ходе процесса. С этими БУ НУ ПР ВР - ну полная тьма. Еще раз всем СПАСИБО. Будут конкретные вопросы- спрошу еще. А пока...надо сеялку настроить на норму высева кукурузы.... И глубину культиватора на 2-й культивации мельче сделать- агронома у нас тоже нет...

Сообщение от Шерочка

Автору вопроса надо вывести оборотно-сальдовую по счетам затрат для БУ и НУ. Смотреть проводки в доках. Может где-то проводки не идут. Поэтому не цепляются статьи затрат в форму 2.

Автору вопроса следует определиться - то ли пахать/сеять/трактора ремонтировать, то ли разбираться в правилах сочинения себестоимости, то ли ковыряться в логике одинэсовских методолухов.
Все три направления требуют серьезных затрат времени/внимания, и один человек с большой вероятностью что нибудь не потянет.

Как-то так...

Сообщение от НинаО

Попробуйте по строкам отчета ф2 посмотреть расшифровку и по прибыли по каждой строке есть расшифровка.

Автору вопроса надо вывести оборотно-сальдовую по счетам затрат для БУ и НУ. Смотреть проводки в доках. Может где-то проводки не идут. Поэтому не цепляются статьи затрат в форму 2.

Попробуйте по строкам отчета ф2 посмотреть расшифровку и по прибыли по каждой строке есть расшифровка.

Сообщение от alexleon

Наверное в моем случае просто ручная проводка

Нет, не верно.
Даже в отраслевых конфигурациях за всё (ну почти за всё) отвечают документы.
Но:
1) Если по номенклатурной группе и подразделению нет "выпуска продукции", то и все затраты 25/26/23 счетов пойдут "туда, не знаю куда".
2) Для каждой отраслевой (а у тебя отраслевая конфа (ЕСХН)) конфигурации есть своя методика отражения затрат, отгрузки/выручки и закрытие счетов. И нельзя нахрапом на этих конфах применять методы отточенные на обычных конфигурациях.
3) Никто не сказал что в релизе нет ошибок.

p.s. Советую вызвать спеца по такой конфигурации. Здесь на форуме они почти не обитают.

Сообщение от НинаО

Счета 23,и 25 закрываются операцией "Закрытие месяца"

Вы обратили внимание что у ТС, не обычная бухия, а ОТРАСЛЕВАЯ?
Или так и будем лепить ответ опираясь на обычную бухию?

Очень даже понятно! Спасибо НинаО. А вот если еще нет семян и полей( работ на полях).... вот тут непонятно. Когда нормальный процесс производства- в основном всё понятно (нюансы- у всех свои). Мне тоже очень важно правильный учет наладить. Поэтому и сюда за помощью обращаюсь.
Наверное в моем случае просто ручная проводка и - едем дальше не заморачиваясь в 2016 год... Правда почему то в налоговой декларации расходы есть а ф2 баланса их намного меньше. очень намного. Вот и проверял закрытие счетов. Сделал вручную всю сумму на 20.01.... закрыл год. Создаю декларацию по прибыли и баланс- опять разница, хотя уже меньше... Сумму НЗП поставил ручками полностью сальдо по 20.01... Ничего не понял. Где затраты то в форме 2?

Пока писала, Вы уже решили... Для нашей фирмы себестоимость очень нужна как собственнику так и по отчету в агрокомитет

на сч 20 числится определенная номенклатура (например наименования полей) с 10 счета на поля по требованию списываете семена(к примеру) а на счете 23 ведете учет з\пл, налоги, амортиз, топливо,ремонт и тд. Прописываете порядок закрытия счетов, где указываете списание пропорционально сумме семян на каждом поле. И далее при закрытии месяца происходит списание со счета 23 на 20 счет по видам полей все затраты.Прошу прощения если не очень понятно.

Блин!!! я ПОНЯЛ!!!! оно ( учет) и на "клеп" никому не нужен! Он нужен чтобы в налоговую отчетность "правильную " сдать!!!! А реальная себестоимость никому и не нужна..... Правильно? Зачем анализировать- что выгоднее? Зачем рентабельность? Произвели.... без убытка.... ну окей гугл- сдавай отчет.... А я то надеялся организовать учет по статьям затрат как учили в 1984 году. Вести первичку, сдавать отчеты автоматом... Через пару лет проанализировать затраты на производство и оптимизировать все свое производство с целью - максимум продукции (прибыли)- минимум затрат... Ну или как то так.....Наивный...

Хорошо. Может лучше на примере пары пунктов затрат....
Купили запчасти на 10 000 руб. отнесли на 10.05...
Требованием накладной списали на ремонт трактора- пусть МТЗ№1. Д23.03 К 10.05
Начислили за ремонт трактора МТЗ№1 зарплату энд налоги (пусть упрощенно) 2000 руб Д23.03 К70
То есть на 23.03 по субконто МТЗ№1 имеем 12 000 руб затрат.
Трактор не работал нигде - РЕМОНТ.( если бы работал- то оказал бы внутреннюю услугу в УГА какому то подразделению по конкретной культуре и затраты по плановой себестоимости УГА ( а в конце года- по фактической) списались бы пропорционально объему услуги. или я не понял чего?)
Закрываем 2015 год. 12 000 руб на остатке 23.03
Как мне закрыть эту сумму? Логикой 1С или "руками" - мне просто надо сохранить аналитику. Может я что то изначально не так организовал в ведении учета - поправьте. Или тут тоже может быть " незавершенка" ??? на 23-м счете?
или тупо ручную проводку ввести Д20.01.1 К 23.03 по субконто МТЗ№1 ? а куда именно относить эти затраты??? трактор то ни грамма не работал?

Счета 23,и 25 закрываются операцией "Закрытие месяца" на счет 20, а сч 20 закроется если есть " отчет за смену", если нет, то все остается на незавершенке. А документ "Инвентаризация незавершенного производства" вручкную проводите когда есть частичная реализация.А то программа при "Закрытии месяца" закроет всю 20ку

Сообщение от alexleon

Виртуальный что ли ? Лишь бы счет закрыть? Логике что то такой подход не поддается.

В 1С - либо по ИХ ЛОГИКЕ или РУКАМИ.

Спасибо за развернутый ответ- мне теперь понятно. А вот если не было никаких работ от автопарка и от тракторного парка- только ремонт техники- тут как "отчет производства" создать? Виртуальный что ли ? Лишь бы счет закрыть? Логике что то такой подход не поддается. А как же аналитика?

У меня не 8,3, поэтому все вопросы по настройке зададите в другом разделе.Создайте архивную копию и экспериментируйте в ней. Определяемся:
сч.20 у Вас "прямые", сч.23 "косвенные". Эти понятия могут меняться. Как Вы сами для себя решите, так и будет (или как у Вас 1С настроена). Главное, т.к., все уже сдано по 2015 году, напишите УП так сделано в 1С. А этот год разбирайтесь (помните! менять УП- принципы можете раз в год, перед его началом)
По сч. 23 собираются все косвенные затраты, их по итогам месяца "отчетом производства за смену" (ставим сумму по Д23 БУ), переносятся на сч.20. Теперь на сч. 20 собрались затраты текущего месяца (прямые) и косвенные.
По сч.20 может оставаться НЗП----- которое вводится "руками", как считаем НЗП: либо по факту, либо по плановой с/с (себестоимость - это не обязательно продукт, это и услуги, т.е. -это затраты), программы списывает эту разницу= НЗП на начало м-ца + Д - НЗП на остаток м-ца.