Ответить в теме

Сообщение от tan

Если бы была счет-фактура сверх цены договора, я бы отразила в доходах по налогу на прибыль цена+НДС, т.к. налог не российский; а в расходах НДС.

С чего бы это?? Чужие налоги у нас - не расход. И откуда вывод, что по их казахским правилам они в этом случае должны счета-фактуры выставлять и исполнителю передавать?

У нас в тексте договора про НДС нет ни слова. Определена стоимость услуги. Если бы была счет-фактура сверх цены договора, я бы отразила в доходах по налогу на прибыль цена+НДС, т.к. налог не российский; а в расходах НДС. Теперь документально подтвержденного расхода в виде НДС у меня нет. А с доходами и выручкой в бух учете я сомневаюсь

Сообщение от tan

Нам заплатил полностью, а в свой бюджет ндс не заплатил

Ну вот это "полностью" и есть ваш доход без НДС.

А вам какое дело заплатил он или нет? Это законы другой страны, может он вообще не обязан его уплачивать. На ваш учет и налоги сие никак не влияет.

Нам заплатил полностью, а в свой бюджет ндс не заплатил

Кому заказчик не заплатил НДС? Вам или своему бюджету как налоговый агент?
Ваш счет/контракт был на ту же сумму, которую вы получили? Это и есть ваш доход. НДС в РФ у вас нет. Нет объекта налогообложения.

Добрый день.
Оказали консультационные услуги в Казахстане. Заказчик не заплатил НДС и не выставил счет-фактуру. Я признаю доходы в налоговом учете с НДС. В прочих расходах НДС нет (нет сч/ф).
А как показать выручку в бухгалтерском учете (включая НДС, который должен был заплатить заказчик)?
Какую сумму выручки по этой услуге брать при расчете доли, приходящейся на необлагаемые операции (с НДС или нет)?