Ответить в теме

Сообщение от Аноним

Что теперь делать? Исправлять документы и ставить НДС вместо 18% ставку 0%? Программа 1C автоматически ставит во всех заказах НДС 18%

Ну если нет желания уплачивать 18%, то исправлять, конечно.
Программе надо объяснить, что это экспорт. Если "автоматическое" не подходит, заменяют на правильное. Если бы товар был под 10%, тоже ставку 18% оставили бы??

Сообщение от Тоня

Должно.

Что теперь делать? Исправлять документы и ставить НДС вместо 18% ставку 0%? Программа 1C автоматически ставит во всех заказах НДС 18%

Сообщение от Ташик777

При импорте разве тоже что то подается?

Да, 138-И не делает исключений.

Должно.

Подскажите, пожалуйста, в ТОРГ-12 и сч-фактуре при экспортной сделке у нас стоит 18%. Должно быть 0 %?

У нас импорт из Армении. Я тоже в шоке от таких заявлений валютного отдела, но ничего не поделаешь, пришлось сегодня все отправлять.

Сообщение от Irinajg

иначе наш паспорт сделки с Армянским поставщиком признают не действительным

это что то они палку перегнули. Мой инспектор просто не сможет закрыть ПС, если у нее документа какого не будет. И то, это чтобы у них все красиво было. Их тоже ЦБ сейчас трясет не хило.
Сейчас увидела - у вас экспорт или импорт?? При импорте разве тоже что то подается?

Тоня, вы как всегда оказались правы! сегодня я позвонила в отдел валютного контроля и мне четко и ясно все объяснили, что мы должны ОБЯЗАТЕЛЬНО сдавать стат. форму в Таможенные органы, и мало того, все протоколы проверки от них надо предоставить в банк в валютный отдел, иначе наш паспорт сделки с Армянским поставщиком признают не действительным! Сделала для себя в очередной раз вывод, что не надо никого слушать, а нужно просто четко выполнять требования закона, иначе потом винить будет некого, только себя! Спасибо вам за ваши грамотные замечания и коментарии!

Тоня, я все прочитала, что вы прислали, но не могу понять, почему Таможенные органы говорят по другому?! И вот сегодня нам задает вопрос принципал тоже про эту форму - будем мы (агенты) её сдавать или они должны, так как собственник товара именно принципал?! (Мы-агенты, от их имени и по поручению перевезли для них товар и закупили его в Армении и сразу передали им). Кто все-таки должен (или не должен) сдать эту форму до 10-го декабря?

Сообщение от Irinajg

Вот я теперь и думаю, как нам быть?

Я так понимаю ни один НПА по моей ссылке вы не прочли?
7. Статистическая форма заполняется на товары независимо от вида транспорта, которым они перевозятся, лицом, являющимся резидентом Российской Федерации, которое заключило сделку, либо от имени (по поручению) которого заключена эта сделка, либо которое имеет право владения, пользования и (или) распоряжения товарами (далее - заявитель).
По поводу законности штрафов от статистики по 13.19 споры имхо так и идут, но если у вас будет этим заниматься менеджер со своими каналами, то можно не сдавать, конечно.

Сообщение от Ташик777

банк запросит, когда будете закрывать ПС/контракт. Обязательно. У меня за 2013 год просили.
И вроде как то они - банк с таможней - стыкуются.

Мы паспорт сделки не оформляли, т.к. сумма меньше 50 тыс. Всё равно будут стыковать?

Раньше не было экспорта.
Предыдущий бухгалтер Требовала с Покупателя справку, что он уплатил НДС у себя!
Это надо?

Наш менеджер по таможне узнала сегодня по своим каналам и ей ответили так: если вы товар перевозили не сами, а использовали спец. транспорт, с которым заключен договор, то вам (в смысле - нам) не нужно такую форму сдавать (это касается импорта), а если был экспорт, то в любом случае нужно! Вот я теперь и думаю, как нам быть? Может в отдел валютного контроля позвонить, если выше написали, что они запрашивают??

Сообщение от Irinajg

а то яуже ищу размер штрафных санкций за несдачу

3-5 тыс.

банк запросит, когда будете закрывать ПС/контракт. Обязательно. У меня за 2013 год просили.
И вроде как то они - банк с таможней - стыкуются.

Вы меня немного успокоили, а то яуже ищу размер штрафных санкций за несдачу формы, ничего не нашла, правда. А как они (Таможенные органы) вообще могут узнать про такие отправки? Как я понимаю, Армения тоже болжна была сдавать эту форму? А может через налоговую узнают, куда мы декларацию по косвенным налогам сдаем?!

Ничего, авось не вспомнят. И посмотреть 4.5 коап, там срок исковой давности небольшой, имхо месяца 2-3.

Тоня, спасибо вам огромное за ссылку. И я теперь в ужасе от того, что мы не сдавали такую форму в таможенные органы, а получается, что должны были (был импортирован товар из Армении, а реализовали его на территории РФ), подскажите мне, а что теперь делать?

http://edata.customs.ru/FtsPersonalC...ces/About/Stat

А можно мне тоже поинтересоваться - что за форма статистики, которую надо сдать до 10 декабря, это в каких случаях мы должны ее сдавать, при экспорте в страны Таможенного союза?

А я не понимаю, зачем включать покупку в 3 раздел, если она пойдет под экспорт??

Сообщение от Аноним

5. Если не успеваем, то в декларации за 4 кв. в разделе 6 показываем эту отгрузку.

вообще нигде не надо показывать до окончания 180дневного срока!!!!! Нет этой отгрузки пока в декларации по НДС. Только в прибыли она.

Сообщение от Аноним

. Если укладываемся, но будет другой налоговый период, то изменения нужно вносить в тот период, когда прошла экспортная сделка и подавать уточненки.

какие изменения? Когда соберете - в этом периоде и покажете. Ничего изменять не надо. Ну, если входящий в третьем разделе не показывали.

Сообщение от Аноним

Опять двадцать пять... В разделе 6 - только если прошли 180 дней. Если укладываетесь в 180 дней, включаете в 4 раздел в ту декларацию, к которой уложились.

Ясно. А по остальным пунктам верно? С уточненками не понятно мне. Если документы соберем в апреле, то исправления вносить в ноябрь, когда прошла сделка?

Сообщение от Аноним

выписку из банка (или отменили?)

Отменили.

Сообщение от Аноним

Не включать в декларацию вообще?

Да

Сообщение от Аноним

5. Если не успеваем, то в декларации за 4 кв. в разделе 6 показываем эту отгрузку.
6. Если не укладываемся со сбором документов в 180 дней, то начисляем НДС 10% или 18%.
7. Если укладываемся, но будет другой налоговый период, то изменения нужно вносить в тот период, когда прошла экспортная сделка и подавать уточненки.

Опять двадцать пять... В разделе 6 - только если прошли 180 дней. Если укладываетесь в 180 дней, включаете в 4 раздел в ту декларацию, к которой уложились.

Сообщение от Тоня

А перед этим нормативку читали? Про 180 дней на сбор документов?

Несколько дней уже читаю про экспорт, т.к. столкнулась первый раз. Хочется что-то вроде памятки составить, т.к. полной ясности нет. Поправьте меня пожалуйста.
Я так поняла:
1. Прошла экспортная сделка. В отгрузочных документах нулевая ставка НДС.
2. В течении 180 дней обязаны подтвердить эту ставку.
3. Предоставляем в налоговую договор (контракт) полный, заявление на ввоз от покупателя, выписку из банка (или отменили?) и товаро-сопроводительные документы. Таможенная декларация не нужна если экспорт был в Белоруссию или Казахстан.
4. Если успеваем собрать все документы до 25 января 2016г, т.е срок сдачи НДС за 4 кв., то в декларации в разделе 4 показываем эту отгрузку.
5. Если не успеваем, то в декларации за 4 кв. в разделе 6 показываем эту отгрузку.
6. Если не укладываемся со сбором документов в 180 дней, то начисляем НДС 10% или 18%.
7. Если укладываемся, но будет другой налоговый период, то изменения нужно вносить в тот период, когда прошла экспортная сделка и подавать уточненки.
8. Входящий НДС по товару, что был реализован на экспорт, предъявлять к вычету только когда собраны документы, подтверждающие нулевую ставку и экспортная сделка отражена в декларации по НДС в разделе 4.
9. Если он ранее был предъявлен к вычету (например товар приобретался для реализации на территории РФ), то необходимо его восстановить.

Сообщение от Аноним

Я думала

А перед этим нормативку читали? Про 180 дней на сбор документов?

Сообщение от Аноним

сейчас есть электронная форма и единая база
по ст. 13.19 КоАП РФ штраф 3-5 тыс. руб.

Автор, пока 180 дней не истекли, начислять 18% не надо. Не соберете док-ты в 4 кв. - просто не включаете эту отгрузку в декларацию (с/ф 0% выписан, но в книгу не включен, то же по с/ф с вычетами). Только входящий НДС восстановить.

Не включать в декларацию вообще? Я думала, что если не успеваем в этом году собрать документы, то в раздел № 6 эта отгрузка должна войти.

Сообщение от Ташик777

1. Попробуйте, хотя 150% не успеете - они до 20 числа след месяца в налоговую отчитываются, потом забирают еще недели две.

сейчас есть электронная форма и единая база

Сообщение от Ташик777

5. До 10 декабря надо подать статформу, иначе там тоже штраф порядка 30ти тыс руб.

по ст. 13.19 КоАП РФ штраф 3-5 тыс. руб.

Автор, пока 180 дней не истекли, начислять 18% не надо. Не соберете док-ты в 4 кв. - просто не включаете эту отгрузку в декларацию (с/ф 0% выписан, но в книгу не включен, то же по с/ф с вычетами). Только входящий НДС восстановить.

Сообщение от Ташик777

1. Попробуйте, хотя 150% не успеете - они до 20 числа след месяца в налоговую отчитываются, потом забирают еще недели две.
2. Ну да, можно в 1 квартале, или во 2.
3. Да, надо.
4. Везти/хотя некоторые стали принимать сканы.
5. До 10 декабря надо подать статформу, иначе там тоже штраф порядка 30ти тыс руб.

Хорошо, не успеем в этом году собрать документы для подтверждения. Какие наши действия должны быть? Начислить НДС по этой реализации по ставке 18%? Эта реализация попадет в книгу продаж и в декларацию по НДС за 4 кв. как обычная, не экспортная? Или в какой-то другой раздел?