Ответить в теме

Сообщение от Аноним

исходя из такой логики, как нам тогда кол-во править? если так рассуждать , то не может быть никаких соглашений об изменении кол-ва, тогда только возврат, если он принял, но покупатель на возврат не соглашается.

Возврата у вас быть не может, покупатель товар принял, замечаний к нему нет. Вы же можете составить соглашение об изменении количества. На основании его сделаете корректировку реализации по соглашению сторон. Как вы написали ранее, у вас количество меняется, но тогда и цена тоже будет другой.

Сообщение от Шерочка

Покупатель в накладной не отметил расхождений по количеству. Значит товар принят.

исходя из такой логики, как нам тогда кол-во править? если так рассуждать , то не может быть никаких соглашений об изменении кол-ва, тогда только возврат, если он принял, но покупатель на возврат не соглашается.

Сообщение от ZZZhanna

что значит "нет расхождений", если фактически количество другое?

Покупатель в накладной не отметил расхождений по количеству. Значит товар принят.

Сообщение от Шерочка

Претензия здесь к чему? Товар качественный поставили. Расхождений в накладной нет. Автору вопроса надо количество поправить и все. Остальное у нее верно указанно.

и кол-во и цену нужно поправить. Общая сумма останется той же.
то есть все-таки какого-либо документа подписанного с их стороны (доп соглашение, или акт, или письмо ) о согласии изменений с 01.10.15 + корректировочный счет-фактура будет достаточно для исправления данной ситуации?

Сообщение от Шерочка

Расхождений в накладной нет

что значит "нет расхождений", если фактически количество другое?

Сообщение от ZZZhanna

или претензии, или акта о недопоставке и т.п.

Претензия здесь к чему? Товар качественный поставили. Расхождений в накладной нет. Автору вопроса надо количество поправить и все. Остальное у нее верно указанно.

Сообщение от Шерочка

Достаточно письма от покупателя

или претензии, или акта о недопоставке и т.п.

Сообщение от chereshenka

Я с вами согласна, просто для примера (стоимость) описала. Корректировочный с/ф в данной ситуации конечно же предпочтительнее (меньше исправлений), но к сожалению не всегда покупатель согласен подписать доп. соглашение к договору. Если не будет подписанного с двух сторон соглашения, то только исправительный.

Зачем допник к договору подписывать? К договору есть спецификация, там количество верное указано. Вы сейчас делаете корректировку, а не прошлым кварталом. Достаточно письма от покупателя.

Сообщение от Шерочка

Корректировочный счет-фактура выписывается не только когда цена меняется, но и количество тоже.

Я с вами согласна, просто для примера (стоимость) описала. Корректировочный с/ф в данной ситуации конечно же предпочтительнее (меньше исправлений), но к сожалению не всегда покупатель согласен подписать доп. соглашение к договору. Если не будет подписанного с двух сторон соглашения, то только исправительный.

Сообщение от Аноним

переделывать, это пересчитывать налоговую базу и доплачивать налоги по прибыли и пени((((
Исправительный сч-факт, включается доп лист книги продаж того периода, когда была отгрузка, то есть август (3 кв), а исправления в учете, когда делаются? тоже в августе, то есть в прошлом периоде, и так же придется пересчитывать налоговую базу?

Исправления в бух.учете делаются моментом обнаружения ошибки, в налоговом тем периодом к которому относиться документ. Я бы сделала корректировку реализации по согласованию сторон. Тогда НДС и прибыль того квартала не затронется. Если в 1С работаете, там все легко сделать.

Сообщение от chereshenka

Если общая сумма и ндс, ИНН, КПП номер и дата с/ф не меняется, то я бы просто переделала документ, конечно если так "позволяет" учет. Если же все таки эти суммы (что в вышеуказанном примере) не соответствуют фактически отгруженному - то исправительный с/ф. Корректировочный выписывается, если меняются условия договора (например стоимость отгруженных позиций), о чем стороны подписывают доп. соглашение, а тут ошибка.

Корректировочный счет-фактура выписывается не только когда цена меняется, но и количество тоже.

Сообщение от Аноним

ндс не меняется, тк не меняется общая сумма, изменится цена и кол-во.
А исправительный счет-фактура составляется, например, при ошибочном указании наименования покупателя, а не при изменении цены,стоимости, разве не так?

Автор вопроса говорит об корректировочном счет-фактуре.

Сообщение от chereshenka

Если общая сумма и ндс, ИНН, КПП номер и дата с/ф не меняется, то я бы просто переделала документ, конечно если так "позволяет" учет. Если же все таки эти суммы (что в вышеуказанном примере) не соответствуют фактически отгруженному - то исправительный с/ф. Корректировочный выписывается, если меняются условия договора (например стоимость отгруженных позиций), о чем стороны подписывают доп. соглашение, а тут ошибка.

переделывать, это пересчитывать налоговую базу и доплачивать налоги по прибыли и пени((((
Исправительный сч-факт, включается доп лист книги продаж того периода, когда была отгрузка, то есть август (3 кв), а исправления в учете, когда делаются? тоже в августе, то есть в прошлом периоде, и так же придется пересчитывать налоговую базу?

Если общая сумма и ндс, ИНН, КПП номер и дата с/ф не меняется, то я бы просто переделала документ, конечно если так "позволяет" учет. Если же все таки эти суммы (что в вышеуказанном примере) не соответствуют фактически отгруженному - то исправительный с/ф. Корректировочный выписывается, если меняются условия договора (например стоимость отгруженных позиций), о чем стороны подписывают доп. соглашение, а тут ошибка.

Сообщение от chereshenka

Если по факту было отгружено меньшее (большее) кол-во товара чем указано в документах на отгрузку, то продавцу необходимо составить исправительный счет-фактуру, подать корректировку по НДС.

ндс не меняется, тк не меняется общая сумма, изменится цена и кол-во.
А исправительный счет-фактура составляется, например, при ошибочном указании наименования покупателя, а не при изменении цены,стоимости, разве не так?

Сообщение от Olaf

Если акт расхождений не составлен своевременно, значит, было
Конечно, лучше решать полюбовно. Только вот у одной из сторон возникает недоплата налогов, пени и, возможно, штраф. У другой - вероятны камералки. Тоже не подарок.

покупатель хочет просто переделать документы задним числом, общая сумма по документу не меняется, меняется кол-во и цена. Покупателю такое изменеие ничем не грозит, а у нас же это изменение повлечет пересчет себестоимости, транспортных и т.п

все же , если 01 октября сделать акт расхождений (по цене и кол-ву) или доп соглашение к реализации за август, то можем ли мы 01 октября сделать и корректировочный счет-фактуру?

Если по факту было отгружено меньшее (большее) кол-во товара чем указано в документах на отгрузку, то продавцу необходимо составить исправительный счет-фактуру, подать корректировку по НДС.

Сообщение от ZZZhanna

как можно вернуть то, чего не было? Если обе стороны не против, то ничего н мешает составить акт или претензию задним числом.

Если акт расхождений не составлен своевременно, значит, было
Конечно, лучше решать полюбовно. Только вот у одной из сторон возникает недоплата налогов, пени и, возможно, штраф. У другой - вероятны камералки. Тоже не подарок.

Сообщение от Olaf

Если своевременно не был составлен акт расхождений по приемке, имхо, возможен только возврат по претензии.

как можно вернуть то, чего не было? Если обе стороны не против, то ничего н мешает составить акт или претензию задним числом.

Сообщение от Аноним

дело в том, что покупатель не хочет делать обратную реализацию((((

А что он "хочет"? Корректировочную счет-фактуру прошлым налоговым периодом? Есть ограниченный список случаев, когда делается корректировочный с/ф.
Если своевременно не был составлен акт расхождений по приемке, имхо, возможен только возврат по претензии. С точки зрения НДС - это не корректировка, а новый с/ф со стороны покупателя.

Сообщение от Olaf

Я бы сделал обратный "выкуп". Хоть и не все согласятся.

дело в том, что покупатель не хочет делать обратную реализацию((((

Я бы сделал обратный "выкуп". Хоть и не все согласятся.

ООО отгрузило юр лицу товар в августе 2015г. и Поставщик и покупатель работают с НДС.
В ноябре выяснилось, что документы оформлены неверно, а именно кол-во товара, но накладная подписана, и получается товар покупателем принят еще в августе.
период закрыт, исправлять первоначальные документы не хочется.
Что лучше исправить?
1. Корректировочный счет-факт + Доп. соглашение о корректировке кол-ва на недопоставку товара, например 01.10.2015,
но будет ли это считаться недопоставкой, тк времени прошло уже немало?
Оформлять возврат корректировочным сч-факт , как я поняла нельзя.