Ответить в теме: Запуталась с ЕНВД и ОСНО
Для входа нажмите здесь
Вы можете выбрать иконку, характеризующую сообщение
Преобразит www.example.com в [URL]http://www.example.com[/URL].
Вроде как не могут
Сообщение от Над.К Это неправда. Вы же не розничной торговлей занимаетесь. Никто не запрещал договоры общественного питания с муниципалами при ЕНВД У вас договор то есть? Что там написано? МУНИЦИПАЛЬНЫЙ КОНТРАКТ № 0100019143 на оказание услуг по организации общественного питания и обслуживания на приеме мэра Ангарского городского округа, посвященном празднованию Нового года, для почетных граждан, представителей организаций и предприятий города Ангарска. На что ИНФС города утверждает, что деятельность в сфере реализации товаров, осуществляемая на основании договоров поставки , а также связанная с реализацией товаров по муниципальным и государственным контрактам ст.552, независимо от формы расчетов с покупателями на уплату ЕНВД не переводится , доходы полученные от указанной деятельности , должны облагаться налогом в рамках общего режима налогообложения.
Сообщение от Аноним что все договора и соответственно выручка с муниципальными организациями не может относиться к ЕНВД и мы должны заплатить НДС . Это неправда. Вы же не розничной торговлей занимаетесь. Никто не запрещал договоры общественного питания с муниципалами при ЕНВД У вас договор то есть? Что там написано?
Здравствуйте. У нас возникла такая ситуация. ООО ОСНО плюс ЕНВД, вся деятельность ведется по ЕНВД . Общественное питание. В декабре 2019 месяце провели банкет на сумму 209 т р. В марте 2020 ООО получило письмо от ИФНС о том , что все договора и соответственно выручка с муниципальными организациями не может относиться к ЕНВД и мы должны заплатить НДС . Можно ли коммунальные расходы отнести к общим расходам по двум системам налогообложения , и уменьшить сумму НДС. И как вывести пропорцию, если это единичный случай и деятельности по ОСНО не велось. Спасибо.
Ну, все же как правильно? Хочется разобраться,чтобы впредь не ошибаться.
Сообщение от Над.К Если налоговой будет надо, она пришлет требование о пояснениях Это то конечно пришлет, по прибыли убыток ,а по ф.2 и балансу будет прибыль из-за ОП на ЕНВД Вопрос в другом - вообще это приложение 5 надо заполнять ,если ОП на ЕНВД или это только для ОП на той же системе НО,что и голова? В зависимости от этого и ответ на требование налоговой понятен в случае выставления оного - или писать письмище с объяснениями или уточненку с приложением 5.))
Если налоговой будет надо, она пришлет требование о пояснениях
Так и не поняла - надо заполнять приложение 5 или нет.... Вроде бы с одной стороны ОП,а с другой оно ж на ЕНВД - к прибыли никаким боком... По форуму полазила - есть вопросы с такой проблемой,а ответы диаметрально противоположные - кто пишет надо,кто не надо...
Сообщение от Над.К Не надо сейчас подавать. Просто выровняйте все по итогам 9 месяцев
Сообщение от Аноним Ой,а при заполнении Декларации по прибыли по ОСНО нужно ли заполнять приложение 5 к листу 02 (разделение авансовых платежей по налогу на прибыль по обособленным подразделениям) ? Сейчас поймала себя на том,что никогда не заполняла. А они (налоговики) никогда и не просили,даже после ответов на их Требования по объяснению убытка при наличии прибыли в балансе,что у нас ЕНВД..... SOS!!!! Отправила декларацию снова без заполнения приложения 5 - это катастрофа или нет? НАДО это приложение или нет?
Ой,а при заполнении Декларации по прибыли по ОСНО нужно ли заполнять приложение 5 к листу 02 (разделение авансовых платежей по налогу на прибыль по обособленным подразделениям) ? Сейчас поймала себя на том,что никогда не заполняла. А они (налоговики) никогда и не просили,даже после ответов на их Требования по объяснению убытка при наличии прибыли в балансе,что у нас ЕНВД.....
Спасибо всем!
Сообщение от Аноним убыток (2014) - 5000 стал соответственно 6000 Зачем убыток вместе считаете. У Вас в приложении 4 только прошлогодний убыток фигурирует. Сообщение от Аноним У них программа не кавердыкнется от того , что расход ВДРУГ стал меньше при неизменном доходе? Могут вопросы возникнуть у них. Но тогда будете решать проблемы по мере их появления. Уточненку сдать никогда не поздно
Сообщение от Над.К Не надо сейчас подавать. Просто выровняйте все по итогам 9 месяцев Т.е. грубо говоря был у меня в декларации 1кв. доход - 1000 расход - 2000 убыток (2014) - 5000 стал соответственно 6000 полугодие доход - так и остался по 1 кв.1000 расход - 3000 (нарастающим) убыток уже 7000 9 месяцев доход - все та же 1000 из 1 кв. расход - 2000 (т.е. хоть итог и нарастающий, но он у меня стал меньше убыток - снова стал 6000 У них программа не кавердыкнется от того , что расход ВДРУГ стал меньше при неизменном доходе? Я то совсем не хочу подавать уточненку, но вот прокатит ли такая декларация?
Сообщение от Аноним Если сейчас я подам уточненку,убрав расходы Не надо сейчас подавать. Просто выровняйте все по итогам 9 месяцев
Тогда вопрос такой. Если во 2 кв-ле мы не работали по ОСНО, но я поставила в ОСНО расходы з/пл директора и аренду в Москве (в 1кв-ле аренды в Москве не было и расходы на аренду торговой точки по ЕНВД делились пропорционально,а юрадрес на домашний директора). Так вот - во 2 кв-ле пришло требование объяснить убытки или прислать уточненку. Я уточненку не слала,а расписала расходы и бла-бла-бла как мы стараемся выйти на прибыль. Если сейчас я подам уточненку,убрав расходы (убыток все равно останется), то это означается нарваться на проверку или наоборот налоговикам полегчает? Вообще можно подавать уточненку, если первоначально не стал ее подавать ,а разродился объяснениями в своей правоте?
Сообщение от Аноним То что для юриков я беру в 100% расход по ОСНО, а то что для физиков в 100% расход по ЕНВД . Я не права - надо тоже делать пропорцию? Пропорция нужна только для косвенных расходов, которые относятся к разным видам деятельности. А товар - это прямой расход. В случае с товаром точно известно, куда он ушел - на ЕНВД-продажи или на ОСНО.
Сообщение от Аноним 1 Вопрос:Если у меня есть выручка по ОСНО (хоть 3 копейки) ,я могу взять в расход по ОСНО всю сумму аренды московского офиса или же я и эту аренду должна делить пропорционально выручке? Пропорционально выручке. Потому что явно в офисе работает директор и бухгалтерия. А они работают на всю организацию. Сообщение от Аноним о что для юриков я беру в 100% расход по ОСНО, а то что для физиков в 100% расход по ЕНВД . Это так, да Сообщение от Аноним а вот ОСНО (которое мы определили для себя как опт) не могут ли налоговики тоже списать на ЕНВД Если у Вас договоры поставки с юрлицами, то ЕНВД неоткуда взяться. Да и нет в Москве ЕНВД
Сообщение от Над.К Ну в Москве и что? Директор, работающий в офисе, работает и по деятельности ЕНВД. И бухгалтерия тоже. Это означает, что надо вести раздельный учет и делить расходы пропорционально от выручки. Стоп. С этого момента есть непонятки. Мы ведем раздельный учет. Но сейчас у меня вопросы: Вот смотрите по такому моменту. У нас 2 арендованных помещения. 1 - точка на ЕНВД (там и склад и офис и магазин в одном флаконе, но все чисто под TYDL) 2- офис в Москве, где решаются проблемы ОСНО. 1 Вопрос:Если у меня есть выручка по ОСНО (хоть 3 копейки) ,я могу взять в расход по ОСНО всю сумму аренды московского офиса или же я и эту аренду должна делить пропорционально выручке? Второй момент: Расходы на закупку товара от поставщика. 1 - есть товар,который мы покупаем и продаем только под опт юрлицам (ОСНО деятельность), а есть то,что идет в ЕНВД магазин и продается физикам. То что для юриков я беру в 100% расход по ОСНО, а то что для физиков в 100% расход по ЕНВД . Я не права - надо тоже делать пропорцию? И третий вопрос. ОСНО (опт) и ЕНВД (розница) мы разделили для себя сами поскольку юрикам нужен НДС, а физикам эти все заморочки параллельны. По ОКВЭДу мы вообще занимаемся строительными услугами. Дир до сих пор мечтает ими заняться и ОКВЭД не меняет, а по факту занимаемся только торговлей (оптом и розницей). Ну с ОП все же понятно - ЕНВД у нас на розницу, а вот ОСНО (которое мы определили для себя как опт) не могут ли налоговики тоже списать на ЕНВД - типа торговля и торговля? Ну расходы снимут, но ведь и дохода тогда не будет... Вообще ЕНВД подразумевает в плане торговли только розницу физикам или и опт юрикам? Простите за большое кол-во вопросов. Хочу разобраться до конца и буду очень благодарна если ответите на все мои знаки вопросов.))
Сообщение от Аноним а аренда по ОСНО - это аренда в Москве. Ну в Москве и что? Директор, работающий в офисе, работает и по деятельности ЕНВД. И бухгалтерия тоже. Сообщение от Аноним . Потом нет. Но это же не означает,что деятельности совсем нет Это означает, что надо вести раздельный учет и делить расходы пропорционально от выручки.
Сообщение от Аноним один покупатель закупил штукатурки на 400 тыс.р. Я бы еще заранее подготовил ответ, каким именно образом этот физик вывез из магазина штукатурку (ведь если это дорогая штукатурка типа «Ротб..д», то это почти 5 тонн получается или как минимум три «Газели» ему нужно нанять, чтобы вывезти ее из магазина, если считать по грузоподъемности). С другой стороны, суммы копеечные и инспекторам вряд ли придет в голову такие пояснения запрашивать.
Не делим эти расходы по причине того, что аренда по ЕНВД - это и есть аренда магазина, а аренда по ОСНО - это аренда в Москве. В 4кв,наприер 2014г. и 1кв.2015 был доход по ОСНО. Потом нет. Но это же не означает,что деятельности совсем нет - может просто не срастается. Я не права?
Аноним, нельзя зарплату дира относить на ОСНО. Потому что директор занимается всеё деятельностью организации. Точно так же как и секретарь директора, бухгалтерия и пр. подобные работники. И куда платится НДФ в данном случае дело десятое Сообщение от Аноним Аренда ,опять же в расходах, телефон, инет,коммуналка (те ,что по Москве) На каком основании Вы не делите эти расходы? Налоговая совершенно права, что шлет вам запросы. Вы рисуете себе неправомерный убыток
Ну, типа потому,что на ЕНВД работает продавец (и НДФЛ платим в ЕНВД налоговую), а дир пытается изо всех сил развить ОСНО.) Но ...никак. НДФЛ с з/пл дира платится в ОСНО налоговую. Аренда ,опять же в расходах, телефон, инет,коммуналка (те ,что по Москве)
Сообщение от Аноним только ОСНО расходы растут - аренда,з/пл дира... А почему з/пл дира на ОСНО? Ее надо в пропорции делить от доходов. Раз доходов по ОСНО нет, то вся з/пл - это расходы по ЕНВД а значит они не идут в декларацию по прибыли
Конечно писали. Только каждый квартал треьуют пояснений,чего плохо по ОСНО работаем и что делаем,чтобы убыток убрать. А у нас деят-ть по ОСНО вообще не ведется, все на ЕНВД спустили, только ОСНО расходы растут - аренда,з/пл дира...
Сообщение от Аноним Может ли налоговая предъявить претензию,что раз деньги не малые и платятся безналом, то это уже не ЕНВД торговля, Нет, не могут. Сам факт прихода денег на р/счет не повод доначислять налоги по ОСНО Вы писали им, что у вас деятельность по ЕНВД ведется?
Подскажите,пожалуйста.
У нас ООО на ОСНО + ЕНВД . ОСНО в Москве, ЕНВД в МО. По ОСНО деятельность не ведется второй квартал и висит убыток, по ЕНВД же бурная деят-ть. Каждый квартал моаковская налоговая бомбит меня требованиями дать пояснения по "ничего не деланию" и убытку при операциях на р/с и каждый квартал я пишу отписки,что мы работаем над тем ,чтобы развернуться по ОСНО.)) Тут, у нас случился такой бзик. Покупатели физлица (не ИП) ,стали закупать довольно-таки оптом товар (материалы для ремонта) из нашего ЕНВД магазина, но платить на р/с. ПА с 4-го квартала мы еще для ЕНВД магазина обзавелись мобильным терминалом (без кассы) и пошел вал платежей через терминал. Причем один покупатель закупил штукатурки на 400 тыс.р. (через терминал). Может ли налоговая предъявить претензию,что раз деньги не малые и платятся безналом, то это уже не ЕНВД торговля,а самая что ни наесть ОСНО. Дескать платите НДС, прибыль и пр.??? Или же сумма,количество и способ оплаты не влияют на принадлежность к ЕНВД или ОСНО?
Правила форума