Ответить в теме

Добрый день!
А скажите если работы выполняем из своих материалов и своими силами на территории Казахстана
то НДС по приобретенным в России материалам необходимым для строительства не возмещу?
А когда повезу на своем транспорте проблем не будет при пересечении границы

Сообщение от Аноним

корпоративный подоходный налог. Что это за зверь такой? Где про него почитать?

налоговый кодекс Казахстана Глава 23. Порядок налогообложения доходов юридических лиц-нерезидентов, осуществляющих деятельность без образования постоянного учреждения в Республике Казахстан (НК РК)
Статья 193. Порядок исчисления и удержания корпоративного подоходного налога у источника выплаты
1. Доходы юридического лица-нерезидента, осуществляющего деятельность без образования постоянного учреждения, определенные статьей 192 настоящего Кодекса, облагаются корпоративным подоходным налогом у источника выплаты без осуществления вычетов.
При этом сумма корпоративного подоходного налога, удерживаемого у источника выплаты, исчисляется налоговым агентом путем применения ставок, установленных статьей 194 настоящего Кодекса, к сумме доходов, облагаемых у источника выплаты, указанных в статье 192 настоящего Кодекса.
Исчисление и удержание корпоративного подоходного налога по доходам, облагаемым у источника выплаты, производятся налоговым агентом:
1) не позднее дня выплаты доходов юридическому лицу-нерезиденту - по начисленным и выплаченным доходам;

И строить будем 90 дней - это что-то меняет?

У нас похожая ситуация. Строить будем торговый центр, материалы для стройки ввозим из РФ. Увидела фразу про корпоративный подоходный налог. Что это за зверь такой? Где про него почитать?

10

сколько дней будете строить?

Спасибо!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

Да.

Тоня, спасибо большое.
А вот Без НДС правильно? И про лист декларации, и про доки?

Вы на свой вопрос ответили в начале поста. п. 28 и 29 Протокола, который, являясь часть Договора о ЕАЭС, имеет преимущество над нац. законодательством и казахи так же подчиняются его нормам. Посоветуйте бухгалтеру почитать этот документ, и про 180 дней тоже. Местом реализации этих работ территория РФ не признается и налоговой базы у российского подрядчика нет.

Очень прошу мне помочь
Вопрос еще раз
Собираемся строить ангар на территории Казахстана
Материалы и транспортировка своими силами.
Я поняла так:
согласно приложению 18 п.28 НДС платит та сторона которая является местом реализации работ
п. 29 1) работы связаны непосредственно с недвижимым имуществом страны-члена
Таким образом ангар будет стоять в Казахстане и платить они НДС должны
ст.149 НК 1.1. 1) РФ не признается местом реализации работ - тоже
Я все эти условия прописала в договоре
к сумме нашего договора без НДС добавила 12% (НДС который уплатит казахстанская сторона)
так же прописала что в сумму договора включены налоги, которые должна уплатить сторона плательщик косвенных налогов
В договоре написала Сумма Без НДС (Я думала что буду заполнять раздел 7 Декларации по НДС) И подтверждающими документами будет
Контракт , Акт выполненных работ
И отправила договор в Казахстан
Позвонил их бухгалтер и сказал что ставка НДС у меня должна быть 0%
Потом какая-то справка о резиденстве и подтверждать НДС мы должны путем предоставления документов оформленных и подтвержденных в течении 180 дней
Мой вопрос
какой пункт НК указывает что я неплательщик НДС (что прописываю Без НДС)
И права ли я или прав бухгалтер Казахстана
Очень жду ответа

Да нормативку читать, а не слушать кого-то. Хотя бы

Сообщение от Аноним

Приложения 18

Что такое 0%, 180 дней и подтверждение ставки.

Мы оказываем услуги по строительству объекта в Казахстане
согласно п.28.и 29 Приложения 18 местом реализации услуги является Казахстан
Казахская сторона просит указать НДС 0% в акте по услугам
и собирать документы для подтверждения ставки 0% 180 дней
И что мне делать я не знаю!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

Мы же не знаем, ЧТО Вы спрашивали в налоговой.

Добрый день!
Сейчас позвонила в ИФНС
Сказали что ставка должна быть 0%
и подтверждать ее в теч 180 дней
нечего не понимаю!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!

Казахи сами заплатят НДС и сами примут к вычету (пока у них аналогично России). Казахский НДС Вы нигде не учитываете, а вот входной НДС, возможно, принять к вычету не сможете. Казахи у Вас могут удержать корпоративный подоходный налог 20 % (.

Тоня, добрый день!
Т.к. место реализации Казахстан,
то мы выставляем СФ без НДС и АКТ без НДС,
плательщиком НДС является Казахстан
Вопрос:
Нам в сумму договора включать НДС который они заплатят и
как мы потом его учтем (документально)
Ведь как я понимаю, мы сумму НДС уплаченную ими недополучим?
Правильно?

Прошу прощения, отвлекли
Если в договоре прописано
что оплата согласно сметы 10 000 \без НДС
То и акт будет на 10 000 и оплатят они нам 10 000
а что потом ( в смысле НДС у нас и у них)?
В декларациях?

Так а помочь чем? Прописывайте, увеличивайте цену, если хотите получить 100. зы. Российские организации в такой ситуации платят агентский за свой счет, как казахи...

Директор с утра дал договор сумма + НДС 18%
Я ему написала что согласно прил.18 протокола п.28 и п.29
местом реализации услуг будет Казахстан и убрала
18%
Получается Акт КС-2 будет стоять не 0%, а без НДС
А т.к. ставка ндс в Казахстане 12%, то Казахи НДС заплатят с суммы моего договора
А с нас вычтут (но в договоре про их ндс ничего не прописано)
Не оставляйте меня в беде. Спасибо

Сообщение от Аноним

ЧТО ПОЧИТАТЬ!!!

Протокол по порядке взимания косвенных налогов при экспорте и импорте товаров, выполнения работ, оказания услуг (приложение 18 к договору о ЕАЭС от 29.05.14). И поговорить с заказчиком.

Пожалуйста, директор меня съест.
Как они могут удержать 12%, нужно ли нашу сумму договора сразу увеличить на 12%.
ЧТО ПОЧИТАТЬ!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
Спасибо.

Сообщение от Аноним

что значит удерживать?

Почитайте нашу 161-НК.
Да не облагаются данные работы

Сообщение от Аноним

НДС 0%

. Здесь вообще нет объекта налогообложения

Сообщение от Аноним

Какую сумму мы получим по договору?

Я не вижу ваш договор, не общаюсь с вашим заказчиком. Если в договоре нет упоминания о том, что в цену включены налоги, которые будут удержаны и уплачены по законодательству страны, территория которой признается местом реализации данных работ, то казахи могут из 10 удержать 12%

Договор на сумму 10 000 НДС 18% - 1 800 Итого 11 800
Т.к. место нахождения имущества РК , то я прописала сумму 10 000 и НДС 0%
А что удержат казахи? Какую сумму мы получим по договору?
Объясните на пальцах, пож-та

что значит удерживать?

Сообщение от Аноним

правильно?

Нет.
Местом реализации работ, непосредственно связанных с недвижимостью, признается территория РК. Вы НДС не платите, но казахи могут его удерживать, исполняя обязанности налогового агента.

Добрый день! Подписываем договор на смр в казахстане.
Сумма договора с НДС по ставке 0% - правильно?
После подписания КС - выручку показываю, а НДС - подтверждаю в течении 180 дней?
Правильно ли что сейчас восстанавливать НДС по материалам используемым при строительстве в Казахстане не надо?
Спасибо.