Ответить в теме

Сообщение от НеЗнаюКакБыть

Смотрите.
То, что Вы оплатили - НДФЛ не является. Даже, если Вы указали КБК, назначение платежа и т.д.
НДФЛ - налог на доходы физических лиц. Он удерживается из доходов физ.лиц в момент выплаты дохода и перечисляется в бюджет
.

А если мы перечисляем оплату за фитнес 28 числа, а 29-го -аванс у сотрудников, но НДФЛ зарплатный перечисляем только 13 числа следующего месяца,вместе с зарплатой,то НДФЛ с оплаты за фитнес удержать и перечислить с их аванса? Или вместе с зарплатным?

Сообщение от ZZZhanna

Без выездной проверки они не могут (не хотят) знать, ошибочно или не ошибочно.

Подскажите еще,пожалуйста. А если НДФЛ был перечислен после удержания из з/п, но зарплатные удержания и сама услуга прошли маем месяцем, а в п/п по перечислению НДФЛ указано-НДФЛ за март, в этом случае тоже не зачтется?

Сообщение от ZZZhanna

Без выездной проверки они не могут (не хотят) знать, ошибочно или не ошибочно.

И если я напишу подобное письмо,это спровоцирует выездную проверку? Получается, лучше пусть эти переплаты просто висят? там просто суммы приличные

Без выездной проверки они не могут (не хотят) знать, ошибочно или не ошибочно.

Сообщение от ZZZhanna

А вот это точно могу сказать - не вернут. Только если после выездной проверки.

А если ошибочно дважды перечислили одну и ту же сумму ндфл? Тоже не вернут?

Сообщение от mmm680

А по клубным картам,получается, мне еще раз перечислить НДФЛ?

исходя из буквы законодательства - да. Но реальной практики по таким ситуациям, насколько я понимаю, или очень мало, или никто не делится. Поэтому ответить сложно.

Сообщение от mmm680

А потом заявление в налоговую на возврат написать?

А вот это точно могу сказать - не вернут. Только если после выездной проверки.

Сообщение от ZZZhanna

раньше перечислите - меньше пени.

Понятно, спасибо большое!
А по клубным картам,получается, мне еще раз перечислить НДФЛ? Раз тот не зачтется? А потом заявление в налоговую на возврат написать?

Сообщение от mmm680

Это штрафы будут?

Сообщение от mmm680

лучше прямо сейчас перечислить

раньше перечислите - меньше пени.

Сообщение от ZZZhanna

25000 - это сумма после удержания НДФЛ, т.е. 87% , => 100% = 28736.
А Вы, получается, не удержали НДФЛ, а начислили его "сверху", что крайне неправильно.

Это штрафы будут? Мне эту разницу по ндфл - 486 руб. лучше прямо сейчас перечислить или вместе с остатком,когда буду арендодателю отправлять и остаток ндфл перечислять?

25000 - это сумма после удержания НДФЛ, т.е. 87% , => 100% = 28736.
А Вы, получается, не удержали НДФЛ, а начислили его "сверху", что крайне неправильно.

Сообщение от ZZZhanna

это правильно, только сумма НДФЛ должна быть другая, = 3736, т.е. арендодатель получает доход в сумме 28736, 13% НДФЛ, оплата на указанный им счет.
Соответственно, остаток суммы 29000-28736 = 264 руб., НДФЛ = 34 руб., ему перечислить 228 руб.

То есть, получается, и здесь ндфл недоплатили? А не подскажете, как Вы на эту сумму вышли? 28736?

Сообщение от mmm680

в этот же день был перечислен ндфл в бюджет с 25 000 (3250 руб.)

это правильно, только сумма НДФЛ должна быть другая, = 3736, т.е. арендодатель получает доход в сумме 28736, 13% НДФЛ, оплата на указанный им счет.
Соответственно, остаток суммы 29000-28736 = 264 руб., НДФЛ = 34 руб., ему перечислить 228 руб.

Я что-то совсем запуталась с этими доходами в натуральной форме...Подскажите еще,пожалуйста, у нас договор с арендодателем-физ.лицом. По условиям договора арендная плата 29 000 рублей(в т.ч. ндфл 3770), из них 25 000 мы должны по договору перечислить за арендодателя в кумс, за аренду земли, на которой стоит арендуемый нами павильон, оставшиеся деньги-на его р/с. В кумс 25 000 было перечислено несколько месяцев тому назад, в этот же день был перечислен ндфл в бюджет с 25 000 (3250 руб.), а самому арендодателю остаток д.с. еще не перечислялся, то,есть, долг за нами. Сейчас, получается, я перечисляю ему 230 руб. И 520 руб. перечисляю в этот же день остаток НДФЛ. Здесь тоже не правильно? Понятно,что нужно было в один день перечислить и кумсу, и арендодателю, и всю сумму в ифнс, но руководство так не захотело.

Сообщение от НеЗнаюКакБыть

Смотрите.
То, что Вы оплатили - НДФЛ не является. Даже, если Вы указали КБК, назначение платежа и т.д.
НДФЛ - налог на доходы физических лиц. Он удерживается из доходов физ.лиц в момент выплаты дохода и перечисляется в бюджет

У Вас удержания не было. Вы перечислили свои деньги в бюджет, как ошибочно перечисленные суммы.

Да, можно попробовать эти деньги вернуть из бюджета, предоставив подтверждающие документы.

Зачет в счет будущих платежей так же возможен. НО! После получения на это решения налоговой.

У Вас на тот момент такого решения не было. Вы произвели зачет неправомерно.

Стоит ли сейчас обращать на себя внимание налоговой - решать Вам.

А что теперь можно сделать? Перечислить еще раз этот НДФЛ? правда,он теперь уже будет с опозданием, но хотя бы зачтется...

Сообщение от mmm680

А если написать заявление в налоговую о зачете той суммы оплаты на необходимую дату? Так нельзя?

Смотрите.
То, что Вы оплатили - НДФЛ не является. Даже, если Вы указали КБК, назначение платежа и т.д.
НДФЛ - налог на доходы физических лиц. Он удерживается из доходов физ.лиц в момент выплаты дохода и перечисляется в бюджет

У Вас удержания не было. Вы перечислили свои деньги в бюджет, как ошибочно перечисленные суммы.

Да, можно попробовать эти деньги вернуть из бюджета, предоставив подтверждающие документы.

Зачет в счет будущих платежей так же возможен. НО! После получения на это решения налоговой.

У Вас на тот момент такого решения не было. Вы произвели зачет неправомерно.

Стоит ли сейчас обращать на себя внимание налоговой - решать Вам.

Сообщение от НеЗнаюКакБыть

С НДФЛ я бы уже ничего не делала. Но в будущем не перечисляйте авансом.
Выявить нарушение можно при проверке НДФЛ: выездной или камеральной. Выявят - штраф 20% от неуплаченной суммы.

Распоряжение необходимо прежде всего Вам. Что Вы произвели оплату с разрешения руководства, а не самовольничали.

А если написать заявление в налоговую о зачете той суммы оплаты на необходимую дату? Так нельзя?

Мы оплачиваем через клиент-банк, при чем директор иногда и сам платит и все документы на ключ и т.д. по банку на его имя.

С НДФЛ я бы уже ничего не делала. Но в будущем не перечисляйте авансом.
Выявить нарушение можно при проверке НДФЛ: выездной или камеральной. Выявят - штраф 20% от неуплаченной суммы.

Распоряжение необходимо прежде всего Вам. Что Вы произвели оплату с разрешения руководства, а не самовольничали.

Сообщение от НеЗнаюКакБыть

Это как?
НДФЛ еще не удержан, но уже перечислен.

Давайте по-порядку.

1. Как я поняла, стоимость фитнеса производится за счет компании. А, следовательно, является доходом сотрудников в натуральной форме. Сразу вопрос: жена директора - тоже ваш сотрудник?
2. Раз это доход в натуральной форме, то с него удерживается НДФЛ. НДФЛ удержите из других доходов, например, зарплата. Перечисляется НДФЛ не позднее дня перечисления зарплаты. Не перечисляется НДФЛ авансом. То есть, вы зачем-то перечислили в бюджет непонятные деньги. Причем свои деньги, а не деньги сотрудников.
3. Если вы с получателем дохода в трудовых (или гражданско-правовых) отношениях, то на доход начисляются взносы в ПФР, ФОМС, ФСС и взносы по
травматизму. Для договора ГПХ - только ПФР, сели в самом договоре не указано иное.

Теперь по датам:
НДФЛ - вместе с "обычным НДФЛ"
взносы по травматизму - в день для перечисления зарплаты
взносы в ПФР, ФСС, ФОМС - до 15 числа следующего месяца

По документам:
Какой вы ждете документ от спортклуба, если договор с физ.лицом? Так как, спортклуб все равно за счет прибыли, то можете взять копию договора, сделать бухгалтерскую справку, а еще распоряжение руководителя.

1. Да, жена директора-тоже наш сотрудник.
2. Да, здесь я накосячила. Я удержала с их зарплаты НДФЛ, но,получается,позднее, чем перечислила его в ИФНС. При чем и до этого мы платили за физ.лиц, у которых арендуем помещения, с них еще не удержали НДФЛ, еще и договоров я не видела, все по устному распоряжению руководства, а НДФЛ перечислили в день оплаты за них((. Что теперь с этим делать?
3. Мы в трудовых отношениях.

По датам - Взносы все перечислила вместе с остальными взносами-в день выдачи з/п-13-го числа.

Бух.справку я сделала, проводки все вручную формировала по этой операции, а по поводу Распоряжения Руководителя- такое подойдет? -

Распоряжение № 3 от 17.04.2015 г. о списании расходов за счет собственных средств компании

Оплатить за счет собственных средств компании 108 000 рублей за фитнес-карты Иванова И.И. и Ивановой А.А. на основании заявлений сотрудников. Бухгалтерии-удержать с вышеперечисленных сотрудников НДФЛ и перечислить взносы в ПФР и ФСС.

Директор ООО "Импульс"____________Иванов И.И.

Сообщение от mmm680

Я уже ндфл перечислила, в день оплаты клубу.

Это как?
НДФЛ еще не удержан, но уже перечислен.

Давайте по-порядку.

1. Как я поняла, стоимость фитнеса производится за счет компании. А, следовательно, является доходом сотрудников в натуральной форме. Сразу вопрос: жена директора - тоже ваш сотрудник?
2. Раз это доход в натуральной форме, то с него удерживается НДФЛ. НДФЛ удержите из других доходов, например, зарплата. Перечисляется НДФЛ не позднее дня перечисления зарплаты. Не перечисляется НДФЛ авансом. То есть, вы зачем-то перечислили в бюджет непонятные деньги. Причем свои деньги, а не деньги сотрудников.
3. Если вы с получателем дохода в трудовых (или гражданско-правовых) отношениях, то на доход начисляются взносы в ПФР, ФОМС, ФСС и взносы по
травматизму. Для договора ГПХ - только ПФР, сели в самом договоре не указано иное.

Теперь по датам:
НДФЛ - вместе с "обычным НДФЛ"
взносы по травматизму - в день для перечисления зарплаты
взносы в ПФР, ФСС, ФОМС - до 15 числа следующего месяца

По документам:
Какой вы ждете документ от спортклуба, если договор с физ.лицом? Так как, спортклуб все равно за счет прибыли, то можете взять копию договора, сделать бухгалтерскую справку, а еще распоряжение руководителя.

Сообщение от ZZZhanna

нужно какое-то распоряжение руководителя

Так нормально будет?

Распоряжение № 3 от 17.04.2015 г. о списании расходов за счет собственных средств компании

Списать за счет собственных средств компании 108 000 рублей в качестве оплаты за фитнес-карты Иванова И.И. и Ивановой А.А. на основании контрактов с ООО "Фитнес для всех". Бухгалтерии-удержать с вышеперечисленных сотрудников НДФЛ и перечислить взносы в ПФР и ФСС.

Директор ООО "Импульс"____________Иванов И.И.

Хорошо

Сообщение от mmm680

за счет чистой прибыли

ээээ, 84го?
Вешайте на 91.2

А эта оплата за фитнес, поскольку не идет в расходы по УСН, то пойдет за счет чистой прибыли, значит, нужно включить в "решение учредителей о распределении чистой прибыли" пункт о расходах на физкультурно-оздоровительные мероприятия для сотрудников?

Понятно, спасибо!

Ну,получается, что уже оплатили....поэтому теперь вопрос стоит как все это правильно провести.
А какой менее затратный способ оплаты мог бы быть?

Добрый день.
Ваши руководители выбрали самый затратный способ оплаты
1..При расчете налога на УСНО эти суммы не учитываются.
2. В момент перечисления платежей вы должны начислить, удержать и перечислить НДФЛ
3. На эти сумму начисляются страховые платежи, т.к. вы с этими сотрудниками находитесь в трудовых отношениях

Сообщение от mmm680

А взносы не нужно из з/п у сотрудников удерживать?

взносы не удерживаются из зарплаты сотрудников никогда, их платит организация.
В данном случае, скорее всего, да, и взносы надо платить.

А взносы не нужно из з/п у сотрудников удерживать? Только НДФЛ?

Сообщение от Lenik

Взносы с зарплатными перечислить.

Спасибо!

ПФР, ФСС вместе с зарплатными перечислить в мае или сейчас можно? Нэт завис,задвоилось,извините. А удалить как-то можно лишнее?