Ответить в теме

а для чего, позвольте спросить, вам сч.ф. для того, чтобы клиент получил подтверждающий документ, достаточно выставить акт

У нас программа (1С 8) настроена так, что делит отгрузку по ставкам НДС. В заказе покупателя есть кнопка "распределить по группам НДС", на случай если заявка покупателя внесена полностью; номер ГТД введен в ТОРГ-12, самое сложное - объяснить контрагентам, что сч-фактура не нужна по закону.
По-моему, счет-фактуры выставлять/получать можно, но по новому закону в книги продаж/покупок они попадать не должны. как-то так...

Счет-фактуру выставлять я не обязан, но право имею. Цена вопроса - две пачки бумаги в год.
Когда я делаю пропорцию по входящему НДС, и мне и проверяющим легко ее проверять по книге продаж.
Во многих договорах до сих пор счет-фактура является обязательным документом, причем основанием для расчетов. То есть договора надо менять.
Всегда найдутся контрагенты, которым не докажешь, что счет-фактура без НДС не нужна.
Формируя в 1С счет-фактуру на основании акта, глупо вручную убирать строчки без НДС, тем более, при обновлении по документу-основанию СЧФ поменяется.

Пока выставляю СЧФ все

Сообщение от ZloiBuhgalter

А где написано в НК что вы ОБЯЗАНЫ это делать?

Вообще-то обязаны подтвердить документально, откуда берется товар без НДС. Со всеми регистрационными удостоверениями и прочими документами, подтверждающими сч. 149. Из налоговой еще и требования приходят (дада, я знаю, что от туда иногда чего только не приходит)
Скажите, а Вы сами работаете с товарами по ст. 149? или чисто теоритезируете? Если да, то тут именно совета просят более опытных коллег, а не сарказма и встречных вопросов ни о чем.

Сообщение от Аноним

Ее теперь не подшивать к делу чтоли?

А где написано в НК что вы ОБЯЗАНЫ это делать?

Сообщение от ZloiBuhgalter

1. Книгу продаж перепечатать. (Нафига вы её так рано делали, если срок НДС - квартал?)

Я ее конечно еще не делала. Она же автоматом сформируется со всеми "ненужными" сч/ф. А "ненужные" они только в части товаров со ставкой без НДС. в ней же есть товары с обычной ставкой. Выходит потом вручную вычитать из каждой сч/ф "ненужный" товар? это еще более адова работа, у меня книга продаж на 20 с лишним листах.

Кстати, доп вопросы по ходу. Наша налоговая заставляет ежеквартально приносить им подтверждающие документы по ст. 149. В числе прочих, там еще и книга продаж. Ее теперь не подшивать к делу чтоли? Или и тут есть какие-то разъяснения?

Сообщение от Аноним

а с книгой продаж как?
и как быть в случае встречной проверки? или разногласий с поставщиками? у них то будут эти "ненужные" сч/ф!

1. Книгу продаж перепечатать. (Нафига вы её так рано делали, если срок НДС - квартал?)

2. У них есть, у вас нет? Ну и что? Нет суммы - нет штрафа.

Сообщение от ZloiBuhgalter

Ну и "потеряйте" их. Если по ним НЕТ НДС, то смысл от них?

Т.е.? Грубо говоря, выкинуть "ненужные" сч/ф? и всё?
а с книгой продаж как?
и как быть в случае встречной проверки? или разногласий с поставщиками? у них то будут эти "ненужные" сч/ф!

Сообщение от ZloiBuhgalter

Ну и "потеряйте" их.

ДА!

Сообщение от Аноним

Можно ли избежать этой процедуры?

Ну и "потеряйте" их. Если по ним НЕТ НДС, то смысл от них?

Тоже вопрос актуален
У нас один поставщик товара, выставлял нам документы по товарам необлагаемым НДС (ст. 149) с 2014 и счета фактуры со ставкой НДС "без НДС"
Сейчас он собирается переделать все документы с 2014 и убрать "ненужные" счета/фактуры
Нам, соответственно, тоже надо будет переделать все исходящие "ненужные" сч/фактуры
Это же откровенный ад
Можно ли избежать этой процедуры? Если оставить сч/фактуры, что включать в книги? и в декларацию? И чем вообще это грозит?

Еще такой технический момент
В торг12 разный товар, и с ндс и со ставкой без ндс. обычно сч/ф на основании
потом что, "руками" убирать из сч/фактуры безндсный товар?

Ваши убеждения да бы нашим клиентам

Добавочка для извращенцев "желающих расписать ГТД".

Поскольку с этого года формы накладных можно утверждать самим, никто не запрещает сделать дополнительную колонку.

Сообщение от Старый ворчун

ГТД имеет смысл только в цепочке ИМПОРТЕР<->ТАМОЖНЯ.

Это если "в лоб". При проверках, отгрузку "Импортёр"->"Покупатель импортёра" проверяют с лупами.

Но ЭТО всё лирика, вы привели именно ПРАВИЛЬНУЮ схему по законодательству.

Сообщение от ZloiBuhgalter

1. Письма Минфина и ФНС подзаконными актами не являются.
2. Мнения разных "консультантов" не обязательны к исполнению, ибо это их мнения, а не ваши.

Повторяю для "танкистов". ГТД имеет смысл только в цепочке ИМПОРТЁР-Покупатель импортёра. В цепочке Покупатель импортёра-Покупатель покупателя импортёра,, уже смысла не имеет.

ГТД имеет смысл только в цепочке ИМПОРТЕР<->ТАМОЖНЯ.
А счет-фактура вообще смысла не имеет.

По теме )))
Выставляя СФ, мне удобнее собрать сумму по кодам операции и отразить их в гр.7 декларации. За основным полем книги продаж я проставляю код операции - так проще отфильтровать, чем по обороткам собирать.
В 1 квартале не хочу отказываться от выставления СФ. Правда, перед окончательным формированием книги продаж придется СФ по льготам удалять из Excel-евской книги.

1. Письма Минфина и ФНС подзаконными актами не являются.
2. Мнения разных "консультантов" не обязательны к исполнению, ибо это их мнения, а не ваши.

Повторяю для "танкистов". ГТД имеет смысл только в цепочке ИМПОРТЁР-Покупатель импортёра. В цепочке Покупатель импортёра-Покупатель покупателя импортёра,, уже смысла не имеет.

Сообщение от ZloiBuhgalter

Замечу, ГТД нужен только до момента
Импорт->ИМПОРТЁР->Покупатель у ИМПОРТЁРА (Всё. На этом ГТД кончилось.)

кто Вам такое сказал? Вот свеженькое письмо:

Вопрос: Обязана ли организация-покупатель, не являющаяся импортером товара, при продаже товара в счете-фактуре указывать страну происхождения и номер ГТД?

Ответ: Организация-покупатель, не являющаяся импортером товара, при продаже товара в счете-фактуре должна указывать страну происхождения и номер ГТД.

Обоснование: Согласно п. 2 ст. 169 Налогового кодекса РФ счета-фактуры являются основанием для принятия предъявленных покупателю продавцом сумм налога на добавленную стоимость к вычету при выполнении требований, установленных п. п. 5, 5.1 и 6 данной статьи.
На основании пп. 13 и 14 п. 5 ст. 169 НК РФ обязательными реквизитами счета-фактуры являются страна происхождения товара и номер таможенной декларации. Данные сведения указываются в отношении товаров, страной происхождения которых не является Российская Федерация.
Форма счета-фактуры, применяемого при расчетах по налогу на добавленную стоимость, и Правила его заполнения утверждены Постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137 "О формах и Правилах заполнения (ведения) документов, применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость" (далее - Правила).
Порядок заполнения показателей счета-фактуры предусмотрен п. 2 Правил.
Так, пп. "л" п. 2 Правил установлено, что в графе 11 счета-фактуры следует указывать номер таможенной декларации. Данная графа заполняется в отношении товаров, страной происхождения которых не является Российская Федерация (Письмо ФНС России от 30.08.2013 N АС-4-3/15798).
Однако существует разъяснение Минфина России, что при продаже в России иностранных товаров в ситуации, когда данные товары сначала были ввезены в Белоруссию или Казахстан, выпущены там в свободное обращение, а затем ввезены в Россию, в графах 10, 10а и 11 счета-фактуры ставятся прочерки. Такое оформление связано с тем, что товары, происходящие из третьих стран и выпущенные в свободное обращение в странах Таможенного союза, признаются товарами этого союза (Решение Комиссии Таможенного союза от 17.08.2010 N 335 "О проблемных вопросах, связанных с функционированием единой таможенной территории, и практике реализации механизмов Таможенного союза"). Кроме того, при ввозе в Россию товаров из стран Таможенного союза не оформляется таможенная декларация (Письмо Минфина России от 12.09.2012 N 03-07-14/88).

О.С.Золотухина
РУНА
Региональный информационный центр
Сети КонсультантПлюс
15.01.2014

Сообщение от Горожанка Нск

чтобы перепродавая наш товар, передавать покупателю номер ГТД.

За каким? Вы импортёр?

Сообщение от echinaceabel

Вот я и спрашиваю -

Если товар проходит через границу, ему соответствует ГТД, ее номер прописывается в сч/фактуре, но если такой товар не облагается НДС (имеет льготу), то при где указывать теперь номер ГТД? т.е. нам ГТД нужен, чтобы перепродавая наш товар, передавать покупателю номер ГТД.

Замечу, ГТД нужен только до момента
Импорт->ИМПОРТЁР->Покупатель у ИМПОРТЁРА (Всё. На этом ГТД кончилось.)

Горожанка Нск, Вы неправильно понимаете назначение счета-фактуры, приписывая этому документу какие-то дополнительные функции.
Обычно этим страдают бюджетники.

Сообщение от Горожанка Нск

сч/ф нужна для передачи сведений о номере ГТД

Вот я и спрашиваю -

Сообщение от echinaceabel

зачем приобретающему что-то без НДС нужна ГТД?

о том и речь, что сч/ф нужна для передачи сведений о номере ГТД, а сч/ф отменили.

Сообщение от Горожанка Нск

а какая связь между НДС и ГТД?

ИМХО, никакой, только вы писали, что

Сообщение от Горожанка Нск

Сообщение от бух2007
А для каких целей сч-ф еще используется кроме НДС?
Хотя бы для ГТД.

Сообщение от echinaceabel

А зачем приобретающему что-то без НДС нужна ГТД?

а какая связь между НДС и ГТД?

Сообщение от Горожанка Нск

Хотя бы для ГТД.

А зачем приобретающему что-то без НДС нужна ГТД?

В счете-фактуре указывается ГТД товара, и не важно, облагается реализация этого товара НДС или нет.

Сообщение от Горожанка Нск

Хотя бы для ГТД.

Не понял. Каким боком Счёт-Фактура и ГТД? То что ГТД УКАЗЫВАЕТСЯ в сч.ф. это одно, но каким боком ГТД имеет отношение к операциям без НДС?

Сообщение от бух2007

А для каких целей сч-ф еще используется кроме НДС?

Хотя бы для ГТД.