Ответить в теме

Согласно инструкции:
"начислено авансовых платежей" за 9 мес. = налог за 6 мес. + авансовые платежи на 3 кв. = 90 000 + 90 000 = 180 000

Нина К., самое интересное, что

Сообщение от Нина К.

инструкция по заполнению декларации по налогу на прибыль

полностью совпадает с Вашим здравым смыслом

да, спасибо!

Сообщение от Нина К.

в декларации за 9 мес. в графе "начислено авансовых платежей" надо поставить 180000, и по итогу в декларации будет сумма к возмещению 80000 руб

да, так.

Здравствуйте!
Мне кажется, что инструкция по заполнению декларации по налогу на прибыль (а именно то, что касается авансовых платежей) абсолютно далека от здравого смысла. Либо я все забыла, тогда помогите, п-та, вспомнить:
пусть такие данные:
1. Прибыли за 3 месяца не было.
2. За 6 месяцев прибыль 90000 руб. Соответственно, авансовые платежи, которые нужно заплатить в течение третьего квартала 90000. Итого за 9 месяцев заплатили 180000 руб.
3. Прибыль за 9 месяцев 100000 руб.

вопрос: В декларации за 9 мес. в графе "начислено авансовых платежей" согласно инструкции надо поставить 90000, и тогда налог к уплате по итогам 9 месяцев будет 10000 руб. И авансы на 4 кв. и 1 кв. следующего года будут 10000? Но фактически получилась переплата по налогу 80000, и что получается, нужно вместе с декларацией подавать письмо о зачете переплаты?

Здравый смысл подсказывает, что в декларации за 9 мес. в графе "начислено авансовых платежей" надо поставить 180000, и по итогу в декларации будет сумма к возмещению 80000 руб. Налоговый период год, расчет идет нарастающим итогом, но это совершенно не следует из инструкции.

Помогите, п-та! Я совершенно запуталась. Суммы фигурируют огромные, завод крупный. А я села в лужу с такой фигней...