Ответить в теме

Добрый день!
Подскажите, пожалуйста. Правильно ли вести бух учет таким образом.
Мы ООО на ОСНО. Вид деятельности-производство.

1) закупаем комплектующие: Дт. 10.02 Кт 60
2) Изготавливаем из этих комплектующих полуфабрикаты путем формирования документа "Отчет производства за смену".
При проведении этого документа сформируются проводки
Дт 20.01 Кт 10.02 и
Дт 21 Кт 20.01
Далее.
3) Полуфабрикаты мы передаем на доработку сторонней организации. Оформляем это документом Передача материалов в переработку.
Какие проводки при этом сформируются?
Дт???? Кт 21
4) Проводим поступление готовой продукции от доработчика документом "Поступление из переработки"
Дт 43 Кт ???? - Приняли готовую продукцию на склад
Дт???Кт??? - приняли к учету стоимость услуг по переработке

Схема верная?
Подскажите, пожалуйста, по счетам бух учета. Мне нужно правильно настроить программу


Спасибо

Для себя Дт 26 Кт 10, для клиента Дт20 Кт 10

имеет значение на какой счет (20 или 26) списывать канц. товары, визитки, плакаты, которые мы делаем для себя и диски, на которые мы записываем клиентам дизайны?
т.е. проводки должны быть 26-10.09/10.06 или 20-10.09/10.06?

да

Январь у нас з/п начисляется проводкой 26-70, но сумма одинаковая, т.к. оклад.
какие проводки тогда должны быть на услуги (например, разработка дизайна и т.д., т.е. те услуги, которые делают сами сотрудники фирмы):
мы сейчас делаем только 1 документ в 1С:
Реализация услуг, проводки 62.02-62.01, 62.01-90.01.1. Это правильно?

каким док-том в 1С делается проводка 20-70?

Начисление зарплаты
На коды статистики счета бух.учета не влияют

понятно, спасибо!
каким док-том в 1С делается проводка 20-70?
а на коды ОКВЭД влияет то, что вместо счета 20 будем использовать счет 41? у нас код был 74.40 рекламная деятельность.

Sunnyyyyyy, зачем вам наценка? Наценка - это в розничной торговле.
41 - 60
90 - 41
62 - 90

И как тогда оформить стоимость разработки дизайна, которую мы сами делаем?

Затраты
20 - 70 (69, 10)
90 - 20
Выручка также 62 - 90

Дизайн у нас оформляется след. образом:
в договоре есть 2 пункта:1. разработка дизайна чего-то, 2.произ-во чего-то.
И общая сумма договора (пункт 1+2).
Потом мы делаем накладную на кол-во отгруженных товаров и Акт на всю сумму договора.
В таком случае как оформить всё это проводками?
41-60 оприходование товара
41-42 наценка (каким документом это делается в 1С:8?)
90-41 продажа товара

И как тогда оформить стоимость разработки дизайна, которую мы сами делаем?

но по договору подряда ведь нельзя использовать счет 41?

Если суть в перепродаже готовых изделий (которые не вы приготовили), то название договора роли не играет.

мы делаем дизайн

Который не входит в стоиомсть продукции и отдельно покупателю передается, так?

мы делаем дизайн

Дизайн, если не ошибаюсь услуга?

Тогда: Дт 10, 26 Кт 60 - поступления
Дт 20 Кт 10,26,70,69 - учет затрат
Дт 62 Кт 90.1 - реализация услуги
Дт 90.2 Кт 20 - учли себестоимость

но по договору подряда ведь нельзя использовать счет 41?
мы делаем дизайн и уже по нашему дизайну подрядчик изготавливает. наша работа в этом есть.

подрядчик делает из своих материалов.

Т.е. вы не только сами ничего не производите, но и вообще всё готовое покупаете? Так нет никакого производства вообще, торговля получается (41 - 60)

подрядчик делает из своих материалов.
тогда 10-60 проводка не годится?

10-60 поступление продукции

Вообще то это поступление материалов. Продукцию выш подрядчик из чего делает? Из ваших материалов?

и мы можем же иметь с клиентом договор подряда и сами потом отдавать на подряд работы по изготовлению продукции?

Можете

сорри, ошиблись
действительно
10-60 поступление продукции
20-10 требование-накладная
43-20 Отчет производства за смену
90-43 Реализация клиенту

мы производим на подряде. у меня как раз вопрос: эти проводки соответствуют нашей ситуации? и мы можем же иметь с клиентом договор подряда и сами потом отдавать на подряд работы по изготовлению продукции?

20-60 Поступление продукции

Почему так?
Дт 10 Кт 60, Дт 20 Кт 10

А как это вы без производственных мощностей производите?

Добрый вечер,
помогите, пожалуйста, как правильно вести учет в следующей ситуации:
мы агентство, производственных мощностей нет, поэтому на подряде делаем разную продукцию и продаем ее нашим клиентам.
с клиентами у нас договора подряда.
мы делаем через счет 43 и получаются след. проводки:
20-60 Поступление продукции
43-20 Отчет производства за смену
90-43 Реализация клиенту
Это правильно?
При этом в 1 договоре с клиентом мы указываем 2 позиции (оказание услуг и производство): например, 1. разработка дизайна и 2. производство разработанной продукции. (разработку дизайна мы делаем сами, а вот производство продукции отдаем делать подрядчику).
При таких исходных данных, мы правильно делаем проводки или нет?