Ответить в теме

Фантастика! Попробовала еще раз заполнить форму 2 и теперь у меня убыток!А сначала была прибыль. Теперь моя не принимаемая премия вошла в строку прочие расходы. Определенно что-то с программой......Спасибо всем, кто отвечал на мои вопросы

Сообщение от Январь

Откуда это получается? Не получается.
В балансе показываются остатки по счетам, поэтому в балансе самой премии быть не должно, но должен быть убыток (общий), а в форме2 сама премия отдельной статьей

Т.е. у меня должны совпадать и показывать убыток следующие величины:
1. в балансе в строке 470 "нераспр. прибыль/непокрытый убыток" значение на конец года минус значение на начало года должно быть равно моему убытку, т.е. -52
2.в форме 2 строка "чистая прибыль/убыток" должна быть равна тому же убытку -52.
Таким образом, у меня и в балансе и в форме 2 будет убыток -52, а в декларации на прибыль будет прибыль 222
Теперь я правильно поняла?

Это весь 91 счёт?
Может быть в балансе прибыль, а в форме 2 убыток (бух.)?

Получается, что в балансе у меня прибыль должна совпадать с декларацией по налогу на прибыль

Откуда это получается? Не получается.
В балансе показываются остатки по счетам, поэтому в балансе самой премии быть не должно, но должен быть убыток (общий), а в форме2 сама премия отдельной статьей

Сообщение от Январь

Как раз форме 1 ее быть не должно, а форме 2 должна

Получается, что в балансе у меня прибыль должна совпадать с декларацией по налогу на прибыль, в форме 2 должен быть показан убыток? Я правильно поняла? Простите, если глупые вопросы, но я еще не сталкивалась с таким

Как же все-таки у меня должно быть? Прибыль в НУ и убыток в БУ или прибыль в НУ и такая же прибыль в БУ?? Что-то я окончательно запуталась

В БУ убыток, в НУ прибыль.

Когда я делаю "анализ показателей расходов методом сопоставления данных бух и налог учета" разницы между БУ и НУ нет (разница только в части внереализационных расходов). Как же все-таки у меня должно быть? Прибыль в НУ и убыток в БУ или прибыль в НУ и такая же прибыль в БУ?? Что-то я окончательно запуталась

91 счет закрыт, сальдо нет, аналитика в операции по формированию проводок по з/п заполнена. Вот в документе начисление и удержание сотруднику у меня не заполнено два поля - вид дохода и вид вычета, но там все про авторские вознаграждения, поэтому я их не заполнила.

Программа чего-то чудит у вас... Сальдо по 91 не осталось висеть, аналитика по 91 в проводке 91-70 вся заполнена?

Сообщение от Январь

Где она у вас форме1 отражаеся?
Какие проводки вы сделали по начислению премии? И выплатили?
Как раз форме 1 ее быть не должно, а форме 2 должна

В форме 1 она у меня в строке 470 "Нераспределенная прибыль(непокрытый убыток)" разница на начало периода и на конец составляет как раз 52 т.р. (которые получаются так: прибыль по НУ 222 минус налог на приб 44 минус премия 230). А в форме 2 строка 140 "Прибыль (убыток) до налогообложения" совпадает с НУ 222.
Начислила я эту премию 21.12.09 документом Начисление или удержание сотруднику, шаблон проводки указала Д 91.2 К 70, данные для учета на прибыль заполнила "Не принимаемые для целей налогообложения". Выплатила я ее тоже в декабре. При формировании проводок по зп 31.12.09 указала субконто 91.2 "не принимаемые для целей налогообложения".

Все равно не понимаю - по чему в форме1 есть, а в форме 2 нет этой премии?

Где она у вас форме1 отражаеся?
Какие проводки вы сделали по начислению премии? И выплатили?
Как раз форме 1 ее быть не должно, а форме 2 должна

Сообщение от gritt

Это мне так 1С заполнила, я вот теперь сижу разбираюсь.
.

То что заполняет 1с еще проверять нужно.
Может быть настройки в программе не верные, а может быть и сами что-то не на тот счет или не субконто отнесли.

Хорошо, пусть у меня убыток по БУ. А что мне надо сделать, чтобы засунуть теперь эту цифру (премия моя несчастная 230 т.р) в форму 2. Можно сделать, чтобы она там появилась сама при заполнении, а не я ручками в отчет забила?
Все равно не понимаю - по чему в форме1 есть, а в форме 2 нет этой премии?

gritt, прибыли у вас нет по данным БУ, по НУ прибыль есть, значит и налог есть

Сообщение от Аноним

Для бух учета нет разницы принимаете или не принимаете вы эти расходы по налогу на прибыль.
Если фактически премию начислили, то и отразите ее и в бух отчетности. Например как внереализационные расходы или ....
В балансе то эти суммы у вас учетны , почему же исключаете их из формы №2?

Это мне так 1С заполнила, я вот теперь сижу разбираюсь.
А если я в форме 2 укажу эту премию как прочие расходы (стр 100), то в строке "прибыль (убыток) до налогообложения" (стр140) у меня будет убыток 222-230-= -8, а потом в строке 180 налог на прибыль у меня идет налог на прибыль -44. Как-то нелогично - прибыли нет, а налог на прибыль есть......

Сообщение от gritt

но получится, что по НУ прибыль, а по БУ убыток. Это правильно?

Вполне может быть.

Бух учет редко совпадает с налоговым учетом

Сообщение от gritt

Я так понимаю, что проблема в счете 91.2 - на нем есть суммы и принимаемые и не принимаемые. Как их разделить? Или я вообще все неправильно делаю? Я эту не принимаемую премию списала на 91.2. Это правильно?

Для бух учета нет разницы принимаете или не принимаете вы эти расходы по налогу на прибыль.
Если фактически премию начислили, то и отразите ее и в бух отчетности. Например как внереализационные расходы или ....
В балансе то эти суммы у вас учетны , почему же исключаете их из формы №2?

Сообщение от Аноним

А как это нет? в форме № 2 вы указываете все расходы включаемые и невключаемые в налог на прибыль. Вот включите эту премию и у вас будет убыток (если ничего еще за кадром не осталось, что в учете списано).
Над К, gritt видимо имеет ввиду что не идет конечный результат по форме №2 и разница по бух балансу за прошлый и отчетный годы ( отраженной по 84 счету)

А где в форме 2 надо указать эту премию? Тогда у меня сойдутся ф1 и ф2, но получится, что по НУ прибыль, а по БУ убыток. Это правильно?

Я так понимаю, что проблема в счете 91.2 - на нем есть суммы и принимаемые и не принимаемые. Как их разделить? Или я вообще все неправильно делаю? Я эту не принимаемую премию списала на 91.2. Это правильно?

Сообщение от Над.К

Бррр. Это как при расчете налога на прибыль можно учесть сам налог на прибыль?
Вы ПБУ 18 применяете?

Это вот такая у меня ерунда получается. Сначала заполнила декларацию по налогу на прибыль, посчитала налог, сделала проводку по налогу на прибыль, потом стала заполнять баланс и вот 1С мне выдает в балансе вот такой результат - убыток 52 т.р. ( строка 470 на конец периода = прибыль за прошлый год минус 52 т.р.)
ПБУ 18 не применяем

Сообщение от gritt

Прибыль в форме 2 у меня практически совпадает с декларацией по налогу на прибыль. Нет там этой премии

А как это нет? в форме № 2 вы указываете все расходы включаемые и невключаемые в налог на прибыль. Вот включите эту премию и у вас будет убыток (если ничего еще за кадром не осталось, что в учете списано).
Над К, gritt видимо имеет ввиду что не идет конечный результат по форме №2 и разница по бух балансу за прошлый и отчетный годы ( отраженной по 84 счету)

Если ее учесть при расчете налога на прибыль, то получится убыток 222-44-230=-52

Бррр. Это как при расчете налога на прибыль можно учесть сам налог на прибыль?
Вы ПБУ 18 применяете?

Сообщение от Над.К

Опять не поняла. Если у вас убыток за этот год, как вы пишете то откуда прибыль?

Ситуация такая - прибыль за 2009 год 222 т.р, налог на прибыль соот-но 44т.р. А премия не принимаемая была 230 т.р. Если ее учесть при расчете налога на прибыль, то получится убыток 222-44-230=-52 т.р.

Опять не поняла. Если у вас убыток за этот год, как вы пишете

дальше при закрытии месяца она списывается на 99 - получается убыток

то откуда прибыль?

Сообщение от Над.К

Я не поняла, Вы хотите чтобы прибыль в балансе совпадала с формой 2, где отражена прибыль этого года? А как это может быть, если у вас на начало года на 84 счете было сальдо?

Я хочу, чтобы в балансе прибыль была равна прибыль за прошлый год плюс прибыль за этот год (та прибыль, которая в форме 2)

Сообщение от Аноним

А в форме 2 эту премию отразили в расходах?

Попробуйте проводки по реформации отредактировать вручную операцией

Прибыль в форме 2 у меня практически совпадает с декларацией по налогу на прибыль. Нет там этой премии

Я не поняла, Вы хотите чтобы прибыль в балансе совпадала с формой 2, где отражена прибыль этого года? А как это может быть, если у вас на начало года на 84 счете было сальдо?

А в форме 2 эту премию отразили в расходах?

Попробуйте проводки по реформации отредактировать вручную операцией

Помогите, не знаю что делать - у меня в балансе убыток, а в форме 2 прибыль. Это происходит из-за премии не принимаемой в расходы. С налогом на прибыль все нормально, по итогам года прибыль, начислила налог. а вот в балансе убыток - эта моя непринимаемая прибыль списывается сначала на 91.2, потом 91.9, дальше при закрытии месяца она списывается на 99 - получается убыток. При реформации она списывается с 99 на 84 и в результате на 84 образуются два субсчета - 84.1 это прибыль за прошлый год и 84.2 это убыток этого года. Как быть с такой ситуацией, как поправить баланс?