Ответить в теме

Спасибо, до меня тоже теперь дошло

Аноним, а почему бы не почитать хотя бы эту тему? (я уж не говорю о поиске)
Ответ на ваш вопрос есть в 16-м сообщении

Ну вот, ситуация у нас изменилась.

Фирма зарегистрирована 08 июля 2010.
За 9 мес был убыток.
В ноябре выручка 214 547,60 с НДС
В декабре 1 243 121,06 с НДС.

Теперь мы с января должны начать платить ежемесячные авансы.
Подскажите, как правильно их рассчитать, пожалуйста.

Получается мы должны заплатить налог до 28.03, годовой?

Да

Ясно, значит мы пока не попадаем на ежемесячные.
Получается мы должны заплатить налог до 28.03, годовой?

выручка с НДС или без больше 1млн должна быть

Без НДС

Помогите, пожалуйста и мне
Фирма зарегистрирована 08 июля 2010.
За 9 мес был убыток.
В ноябре выручка 214 547,60 с НДС
В декабре 1 039 323,16 с НДС.


Получается, что мы теперь должны уплачивать ежемесячные авансы по прибыли?(выручка с НДС или без больше 1млн должна быть)?
Подскажите, когда их теперь уплачивать и как правильно расчитать....

Lulet я вас могу понять, почему Вам ничего не понятно из того, что Вам пытались объяснить на форуме по поводу начислений ежемесячных авансовых платежей по налогу на прибыль. Скорее всего, это потому что Вам тут понаотвечали всякую чушь (извините коллеги).
Согласно п.3 статья 286 НК РФ организации, у которых за предыдущие четыре квартала доходы от реализации, не превышали в среднем трех миллионов рублей за каждый квартал, уплачивают только квартальные авансовые платежи. То есть, если по итогу 4 кварталов (сумма дохода 1кв.+сумма дохода 2 кв. + сумма дохода 3 кв. + сумма дохода 4 кв.) организация имеет общую сумму дохода менее 12 миллионов, то она уплачивает квартальные платежи, так как сумму дохода в среднем не превысило 3 миллионов.
В Вашем конкретном случаи, в течение 9 месяцев у Вас не было дохода, а в четвертом квартале у Вас доход 3 миллиона, значит в среднем за 4 квартала у Вас доход 750 тыс. руб. (3 миллиона /4). Так как за предыдущие 4 кв. доход от реализации в среднем не превысил 3 миллиона, вы уплачиваете только квартальные авансовые платежи. То есть уплатите налог на прибыль, исчисленный Вами за 4 кв. 2009 г.
Срок уплаты по итогу налогового периода (год) до 28 марта.
В случаи перехода организации на ежемесячные авансовые платежи уведомлять об этом налоговые органы не надо.

мы открылись в июне

Полный квартал у вас случится после 3 квартала, соответственно при подаче декларации за 9 мес. должны будете начислить ежемесячные авансы и платить с октября

Январь,

у вновь созданных организаций обязанность платить ежемесячные авансы возникает по истечении полного квартала

. Подскажите, мы открылись в июне, выручка за 3 квартал будет однозначно больше 3 млн. (или на сегодняшний день уже 10 млн???), мы обязаны уплачивать ежемесячные авансовые платежи после подачи декларации за 4 квартал или начиная с 4 квартала?

боюсь ошибиться подтвердите мои действия
стр.180(полугодие)=1071
стр.210(полугодие)=стр.180(1кв)482+стр.290(1кв)482==964
стр.290(полугодие)=стр.180(полугодие)1071-стр.180(1кв.)482=589
к доплате стр.270и 271=11+98=107

по проводкам я начисляла прибыль за 1 кв-482 и ежемесячные авансы 160 апрель., 160 май, 162 июнь=488 Получается я должна сделать проводку за 1 полугодие-1071-964=107?

о огромное спасиибкии выручили

Только я зачем то в 1 квартале помимо Раздела 1 -1.1, заполнила еще и Раздел 1-1.2 по авансам, нужно было или нет????

Нужно Вы должны были начислить ежемесячные авансы на апрель-июнь. Они на листе 02 в 290 строке и в разделе 1.2 и указываются

Кллеевооо, до меня почти дошлооо , с меня поляна
Только я зачем то в 1 квартале помимо Раздела 1 -1.1, заполнила еще и Раздел 1-1.2 по авансам, нужно было или нет????

Я правильно заполнила тогда за 1 кв.
стр.180=482р = стр.290
стр.210-пустая

За 1 кв. 2010 налог 482 руб. получился? Правильно.

то за 2 полугодие
стр.210= стр.180=482+стр.290=482

2 полугодие - это год Если речь о 1м полугодии, то
210 = стр. 180 + стр. 290 из декларации за 1 кв.

стр.290=стр.180за поугодие - стр.180 за 1 кв.????

Да

Январь, подскажите еще. Я правильно заполнила тогда за 1 кв.
стр.180=482р = стр.290
стр.210-пустая
стр. 270=48р, стр. 271=434р. Никак не могу выстроить схему
Получается, если следовать формуле, то за 2 полугодие
стр.210= стр.180=482+стр.290=482
стр.290=стр.180за поугодие - стр.180 за 1 кв.????

Я правильно понимаю, что никаких пеней не будет. тк сумма у уплате не изменилась???

Не будет

мм да, она не была у меня запонена, промахнулась вместо строки 210 заполнела 240. Я правильно понимаю, что никаких пеней не будет. тк сумма у уплате не изменилась???

где я должна показать начисленные авансы в 1 или 2 квартале 2010?

Обязанность по начислению ежемесячных авансов у вас с декларации за 1 квартал (1-й платеж соответственно 28.04)
В 3 квартале - не истек полный квартал с даты регистрации
В 4 квартале эти авансы в принципе не начисляются, потому что равны авансам, начисленным в декларации за 9 мес., а у вас это ноль.

Почему инспектор требует уточненку за 2009 г-чтоб строка 210 была заполнена???

А она у вас не заполнена? 463 рубля там должны быть

какое счастье, вы откликнулись. я здесь в одиночестве совсем с ума схожууу. Что тогда у меня не правильно, где я должна показать начисленные авансы в 1 или 2 квартале 2010? Почему инспектор требует уточненку за 2009 г-чтоб строка 210 была заполнена???

Т.к. в августе была превышена выручка 1млн

Не должны, у вновь созданных организаций обязанность платить ежемесячные авансы возникает по истечении полного квартала. У вас полный квартал никак в августе не получается

Сижу туплюю.
фирма открылась в июле декларац. за 3кв 2009-
стр. 180- 463р
стр. 270 =46 стр.271=417. На этом все . уплатили 28.10.09 сумму 463
4 кв. 2009
стр.180-2489р
стр.210=463р
стр.270=203р стр.271=1823
Т.к. в августе была превышена выручка 1млн. то в стр.290 я должна что-нибудь заполнять????

Да

т.е я буду брат выручку за 4кв. 2009+1,2,3 кв. 2010/4 и она должна быть меньше 3млн

а как можно будет вернуться на квартальные платежи????

Год с регистрации пройдет (по итогам 9 мес. 2010 у вас получится), если средняя выручка за 4 квартала будет меньше 3 млн, то в можете не платить (в декларации не начисляете больше)

спасибки, а как можно будет вернуться на квартальные платежи????

Т.е я плачу налог за год-28.03.10, а 28.04.10 плачу авансы-и налог за 1 кв. авансы будут равны 1/3 налога за 1 квартал

ой спасибки Январь, дошлооооооооооооооо. Т.е я плачу налог за год-28.03.10, а 28.04.10 плачу авансы-и налог за 1 кв. авансы будут равны 1/3 налога за 1 квартал

не пойму выручка без НДС август-1347000, сентябрь -994067, что нужно было до 28.09.09 уплатить аванс??

Не нужно. Вновь созданные органзации начинаю уплачивать ежемесячные авансы по истечении полного квартала с даты регистрации. У вас обязанность платить могла возникнуть только после декабря, с уплатой авансов с января. А так как ежемесячные авансы за 1 квартл = авансам за 4 квартла, то в январе-марте у вас к уплате - ноль.
А вот с апреля придется платить

т.е у нас это будет 28.10.09

Квартал - это не 3 месяца, а июль-сентябрь; октябрь-декабрь и т.д.

так попытаюсь разобраться, проверьте пожалуйста. Вновь созданные организации начинают уплачивать авансы(если сумма выручки за 1 мес. превысила 1млн.руб.) по истечении полного квартала после регистрации-т.е у нас это будет 28.10.09. Т.е 28.10.09-вместе с квартальными платежами по прибыли я должна была уплатить авансы. Т.е,например, налог на прибыль за 3 кв= фб-46, субъект-417, то аванс будет равен -фб-46/3=15,3 и субъект также???