Ответить в теме

В 1С просто выбираете нужный счёт.

а из книги покупок просто удалить?

Если после ручной проводки оно там появится, то удалить, разумеется

Сообщение от Январь

Вручную, например

а из книги покупок просто удалить?

А как потом на 91 отнести?

Вручную, например

А как потом на 91 отнести? при формировании книги покупок автоматически встает и формирует проводку на 68 счет. Мне из книги покупок удалить и сделать операцию вручную?

а могу я сразу в документе указать счет учета НДС 91.2 или делать проводку 91.2 - 19 обязательно?

Положено сначала отразить НДС на 19

а могу я сразу в документе указать счет учета НДС 91.2 или делать проводку 91.2 - 19 обязательно?

А в случае если НДС не беру к вычету как это будет выглядеть?

91.2 - 19

подскажите, а если я решу НДС не принимать к вычету, как я это должна отразить? например но услугам у меня проводки:
Дт 44 Кт 60 22033,90
Дт 19 Кт 60 3966,10
Ну и соотв. Дт 68 Кт 19
А в случае если НДС не беру к вычету как это будет выглядеть?

Сообщение от FM

к какой?

В цитируемой статье это не уточняется.

а на Аляске запрещено поить лосей спиртными напитками...

Сообщение от Andyko

потому что в декабре их еще нет, а к январю они не относятся

У нас газовики пишут услуги за декабрь, а выставляют с/ф за январь.

Сообщение от FM

ну оооочень сурово...

+1

ну извини

потому что в декабре их еще нет, а к январю они не относятся

ну оооочень сурово...

почему нельзя принять к вычету документы, в которых в графе оказанные услуги написано что они за декабрь, но выставлены они в январе

потому что в декабре их еще нет, а к январю они не относятся

А к сумме налога вычеты отношение имеют?

к какой?

Сообщение от Andyko

нет

хотелось бы понять почему нельзя принять к вычету документы, в которых в графе оказанные услуги написано что они за декабрь, но выставлены они в январе

Налогоплательщик вправе провести перерасчет налоговой базы и суммы налога

А к сумме налога вычеты отношение имеют?

Не надо перегибать палку, по поводу даты. Конечно, надо придерживаться рекомендаций, писем ИФНС, но...
Согласна с Мараттт законодательство обязывает выписывать счет-фактуру в течении 5-ти дней. Поэтому если они получены на 5-й рабочий день и в другом периоде, почему бы этим не пользоваться?.
Если у ВАс были авансовые счет-фактуры от поставщиков, то я считаю что их можно не ставить в вычеты (ведь по НК налогоплательщик "имеет право"), в конце-концов, мне многие документы сначала, особенно авансовые счета-фактуры, приходят в факсовом варианте, а не в оригинале, и то, только те, которые я запрошу. Почему я должна ставить к вычету авансовые счета-фактуры, пришедшие мне по факсу. Это конечно когда идет к возмещению.

Акты лучше датировать декабрем. Счет фактуру январем. Отказ в вычете ндс ПО счет фактурЕ которая выставленая позже 5 дневного срока не правомерен. Ст 169 не нарушена. также можно сослаться, что счета получены позже... последствий не будет, штрафов тоже, т.к. НДС принимается к вычету в следующем налоговом периоде.. конверты не обязательны. можете ставить номер и дату получения. Также дату получения отразите в журнале полученных СчФ

Jul4ik, а чем семинар принципиально от телефонного разговора отличается?

ну тогда совсем не понятно, почему инспектор комментируя данное изменение в законодательстве, в качестве примера привел НДС????? И это было заявлено на открытом семинаре (!!!) а не просто ответ по телефону, который никто потом подтвердить не смог бы

А почему не относится? статья ж 54 НК РФ излагает Общие вопросы исчисления налоговой базы. Почему Вы думаете, что к нДС это не относится.

это не я думаю, а из положений гл. 21 НК РФ это следует...

Вычеты не налогооблагаемую базу уменьшают, а сам налог

об этом в п.1 ст. 171 НК РФ...

А почему не относится? статья ж 54 НК РФ излагает Общие вопросы исчисления налоговой базы. Почему Вы думаете, что к нДС это не относится

Статья 53. Налоговая база и налоговая ставка, размеры сборов
1. Налоговая база представляет собой стоимостную, физическую или иную характеристики объекта налогообложения

А теперь почитайте в 146 статье, что является объектом налогообложения по НДС
Вычеты не налогооблагаемую базу уменьшают, а сам налог

Сообщение от FM

Потому что вычеты не имеют отношения к налоговой базе.

налоговая база, если не ошибаюсь, это количественное выражение предмета налогообложения, то бишь к НДС тоже относится

Сообщение от FM

к вычетам по НДС это отношения не имеет.

А почему не относится? статья ж 54 НК РФ излагает Общие вопросы исчисления налоговой базы. Почему Вы думаете, что к нДС это не относится. Я вот, например, только что вернулась с семинара из ИФНС и этот вопрос там обсуждали, вывод - это относится и к НДС

Потому что вычеты не имеют отношения к налоговой базе.

Не, ну интересно же почему это не про НДС...

У нас тоже была сумма к возмещенью, т.к. мы 31 сделали большие предоплаты, мы просто счет-фактуру на аванс от поставщика приняли 01.01.10 г. по служебной записке.