Ответить в теме

Спасибо большое, особенно тронуло обращение "милая тутси", но вопроса по проводкам у меня нет, как поставить в учете знаю, у меня был вопрос по тому как выбрать КБК расхода. Но в принципе я поняла, что требование минфина спорное и трудновыполнимое, буду с ним бороться. Еще раз всем спасибо!

Пардон, оговорилась: конечно, 17 - поступление, 18 -выбытие.

Сообщение от Аноним

Милая тутси!
Объясняю подробно, в приложении именно к 1С:

Когда вы делаете поступление доходов на счет 20101 в документе делаются 2 проводки - в дебет 20101 с КБК типа КИВФ, и в дебет А18 с КБК типа ДОХОДОВ и КОСГУ типа ДОХОДОВ (начинается со цифры 1)!!!
форма 137 формируется по забалансовому счету А18(если быть точнее по КБК, а КОСГУ повлияет на заполнение ф.121).

Немного не так... Для отражения поступления (и возврата) доходов используется забалансовый счет 17. Действительно, эта проводка формируется автоматически документом 1С. По счету 17 заполняется р.1 ф.0503137 - Доходы бюджета.
По счету 18 заполняется раздел 2 формы 0503137. Проводки по этому счету формируются при списании со счета, но не при возврате доходов. Обращайте внимание, какой забалансовый счет выбран в реквизите при поступлении-списании. Восстановление кассовых расходов при поступлении - счет 18 (по дебету - там сделано в программе, хотя требуется по кредиту с минусом). Возврат доходов - списание с указанием счета 17 по кредиту (аналогично, надо бы дебет с минусом...)
И еще проверьте, о чем уже было написано: ОСВ по счету А17 только классификатор с типом "классификатор доходов" и КОСГУ из группы 100,400; ОСВ по счету А18 по КБК с типом "клас.расходов" и КОСГУ из группы 200,300.
Это если оооочень примитивно про 0503137.

Тутси1,
Посмотрите пару статей, может помогут разобраться
http://www.klerk.ru/buh/articles/165121/
http://www.klerk.ru/buh/articles/154511/

А со штрафами все же вопрос... это точно не в ФБ должно поступать ?

Аноним, как понимаю А18 это забалансовый 18 счет. А 19 ???

Милая тутси!
Объясняю подробно, в приложении именно к 1С:

Когда вы делаете поступление доходов на счет 20101 в документе делаются 2 проводки - в дебет 20101 с КБК типа КИВФ, и в дебет А18 с КБК типа ДОХОДОВ и КОСГУ типа ДОХОДОВ (начинается со цифры 1)!!!
форма 137 формируется по забалансовому счету А18(если быть точнее по КБК, а КОСГУ повлияет на заполнение ф.121).
По поводу кредита. Правильно вам сказали, что в банк поступает с того же счета, что и в кассу. Скорее всего, это 205. Не забудьте закрыть его начислением на 40101.

В редких случаях безвозмездную (спонсорскую) помощь можно поступить сразу с 40101 180 (КБК доходов!!!)

И вообще поймите простую вещь: если КОСГУ ДОХОДНЫЙ(из группы 100), то КБК должен быть ДОХОДНЫЙ!с расходами аналогично

Это первое, что нужно уяснить в бюджетном учете.

интересно... если на Дт 2.20101. не все проводки сделаны, а по Кт 2.201.01 допустим все, то что ж у них на 201 счете творится? краснота, поди. Отрицательная сумма на л/с - это прикольно.
Тутси1, а ты оборотно-сальдовую по 201.01 смотрела?

Смету утверждали мы сами, так как являемся ГРБС и получателями в одном лице.

[QUOTE=Воробьев Максим;52504710
В федеральном бюджете ставится код главы, 14 нулей и КОСГУ.
[/QUOTE]
В местном тоже

а как делали, когда в кассу принимали эти деньги? Дт касса кредит ?

хм... точно

Тутси1, Скоро отчет, что ставить я не знаю, за 9 месяцев поставила КБК с целевой субвенции, но это же идиотизм !

В федеральном бюджете ставится код главы, 14 нулей и КОСГУ.
В вашем бюджете, допускаю, что могут предусмотреть и ФКР. Но в любом случае в форме должно быть как в смете в лицевом счете.
А кто вам смету утверждал ?

Можно вернуться все таки к вопросу по заполнению КБК формы 0503137?
Спасибо всем кто меня поддержал, а то чуствую себя совсем идиоткой. Но может быть у кого то еще есть мнение. Скоро отчет, что ставить я не знаю, за 9 месяцев поставила КБК с целевой субвенции, но это же идиотизм !

Сообщение от Shannen

Сделала из кассы в банк в РКО указываем Дт 210,03,2 Кт 201,04,2,1
...
А как сделать если платят сразу в банк Дт 201.01.2 и Кт.... ???

а как делали, когда в кассу принимали эти деньги? Дт касса кредит ?

tat9718204,

Каков вопрос, таков ответ. Претензии к проводкам есть?

Порочная практика все ошибки списывать на 1С

Так таким советом можно ввести в заблуждение.Технически в 1С вы проводите через акт и счет-фактуру,но документам основаем это ни как ни служит.

tat9718204,

Вы абсолютно правы. Но человек спрашивал реальной помощи и если я правильно поняла, то работает человек в 1С. Вот применительно к этой замечательной программе и был дан мой ответ.

Штраф — это санкция, денежное взыскание. Он является мерой ответственности за совершение правонарушения
Вы являетесь администратором по штрафам?Если да, то Администратор должен учитывать документы, подтверждающие сведения о начисленных суммах штрафов . Так, если администратор непосредственно выносит постановление о наложении штрафа, подтверждающим документом о начислении суммы штрафа является указанное постановление. Если же администратор передает дело в суд, то подтверждающим документом о начислении суммы штрафа является постановление (определение) суда, передаваемое в соответствии с законодательством Российской Федерации взыскателю (администратору), либо исполнительный лист.

tat9718204,

Я не претендую на истину в последней инстанции. Я рассказываю как принято в нашей организации. Замечаний со стороны проверяющих и контролирующих органов (в том числе и ИФНС) по указанной теме не было, хотя проверяли и 1 полугодие 2009 года.

Сообщение от iglen

Мы на оказание благотворительной помощи заключаем договор + акт выполненных работ подписываем, на штрафы за нарушение законодательства выставляем счет-фактуру + акт. На основании подписанных актов делаем проводку: Дт 2.205.10.560 Кт 2.401.01.180
Поступление средств на лицевой счет отражаем:

При чем акт выполненных работ на оказание благотворительной помощи?
Штраф есть штраф обязательный платеж в соответствии с законодательством, какая на него счет-фактура и акт?Предназначение счет-фактуры согласно НК совсем иное.

Shannen,

По внебюджету получаем доход, ввиде благотворительной помощи, штрафов за нарушение природоохранного законодательства и др.

Мы на оказание благотворительной помощи заключаем договор + акт выполненных работ подписываем, на штрафы за нарушение законодательства выставляем счет-фактуру + акт. На основании подписанных актов делаем проводку: Дт 2.205.10.560 Кт 2.401.01.180

Поступление средств на лицевой счет отражаем:

Дт 2.201.01.510 Кт 2.205.10.660

Shannen,

Я думаю было бы логично: Дт 2.201.01.510 Кт 2.205.10.660(расчеты по прочим доходам)

Сообщение от Shannen

А как сделать если платят сразу в банк Дт 201.01.2 и Кт.... ???
Если указать 210.03.2 то его надо будет как то закрывать?

2.21003 применяете только с наличкой, не даром он даже называется "Расчеты по операциям с наличными денежными средствами получателя бюджетных средств"

получаем доход, ввиде благотворительной помощи, штрафов за нарушение природоохранного законодательства и др.

Каждую ситуацию надо рассматривать отдельно. Сейчас лень, спать лучше пойду
Штрафы - а они точно на внебюджет поступают ?

Сообщение от Воробьев Максим

А какой у вас уровень бюджета ?

Федеральный бюджет.
У нас только 220101000 "Денежные средства учреждения на банковских счетах" , в иностранной валюте нет.

В бухгалтерии бардак так как работают бухгалтерами 2 деревенские женщины пенсионерки, изучали все по книжкам, и делая одинаковые КПО и РКО в разные месяцы и то их заполняют по разному....

Осталось все-таки не очень понятно какой счет по Кт если поступления поступают сразу в банк?

72. В разделе "Доходы" отражаются данные по кассовым поступлениям, исполненные через лицевые счета по приносящей доход деятельности, открытые в финансовом органе.................
в графах 5, 6 - на основании аналитических данных по поступлениям, отраженных на забалансовых счетах 17 "Поступления денежных средств на банковские счета учреждения", открытых к счетам 220101000 "Денежные средства учреждения на банковских счетах" и 220107000 "Денежные средства учреждения в иностранной валюте"................................

А какой у вас уровень бюджета ?

Сообщение от Воробьев Максим

Shannen, что бы суммы отразились в 137 форме надо провести их по счету 2.20101.
Т.е. всю выручку из кассы сдаете в банк и они отражаются на л/счете.

Неправильно выше написала
Сделала из кассы в банк в РКО указываем Дт 210,03,2 Кт 201,04,2,1
Поступление на л/с Дт 201,01,2 Кт 210,03,2

Эти суммы вошли.

А как сделать если платят сразу в банк Дт 201.01.2 и Кт.... ???
Если указать 210.03.2 то его надо будет как то закрывать?

Сообщение от Воробьев Максим

Shannen, что бы суммы отразились в 137 форме надо провести их по счету 2.20101.
Т.е. всю выручку из кассы сдаете в банк и они отражаются на л/счете.

Из кассы в банк в РКО проводки Дт 201,01,2 Кт 201,04,2,1 - делаем

А каккие проводки при поступлении на л/с?

Shannen, что бы суммы отразились в 137 форме надо провести их по счету 2.20101.
Т.е. всю выручку из кассы сдаете в банк и они отражаются на л/счете.

Не совсем по тему, но может подскажите....

По внебюджету получаем доход, ввиде благотворительной помощи, штрафов за нарушение природоохранного законодательства и др. Часть проходит сначало через кассу потом в казначейство, часть поступает сразу в казначейство по разным КБК.
Пожалуйста, подскажите какие нужно делать проводки, для того что бы эти суммы отразились в форме 0503137 в р. 1 Доходы

Какой "Минфин"? Как-то сомневаюсь что лично Кудрин...

Ваши с жиру бесятся, у вас по бюджету только один КБК и его пытаются за уши к внебюджету притянуть...

У нас например 6 КБК по бюджету есть и образовательная и научная деятельность. Как прикажете в этом случае делить внебюджет какой КБК для какой операции ставить учитывая что у нас там виды деятельности четко не выделяются?

не скажу как надо,но скажу как было у нас.При сдачи сметы в ФК нам сказали указать главу 3 цифры 4-17 нули и КОСГУ по другому смету не принимали.Ну соответственно и в 137ф.