Ответить в теме

Сообщение от Andyko

это понимать как не полностью прочитанное предложение;
начинать надо с "погашение задолженности"

спасибо большое! у меня произошел спор с гл. бухгалтером, что я трактую НК не правильно, вот по этому я и хотела ответ конкретный

это понимать как не полностью прочитанное предложение;
начинать надо с "погашение задолженности"

РАСХОДЫ "списания денежных средств с расчетного счета налогоплательщика, выплаты из кассы"

это как понимать??

аванс - не расходы

2. Расходами налогоплательщика признаются затраты после их фактической оплаты. В целях настоящей главы оплатой товаров (работ, услуг) и (или) имущественных прав признается прекращение обязательства налогоплательщика - приобретателя товаров (работ, услуг) и (или) имущественных прав перед продавцом, которое непосредственно связано с поставкой этих товаров (выполнением работ, оказанием услуг) и (или) передачей имущественных прав. При этом расходы учитываются в составе расходов с учетом следующих особенностей:



1) материальные расходы (в том числе расходы по приобретению сырья и материалов), а также расходы на оплату труда - в момент погашения задолженности путем списания денежных средств с расчетного счета налогоплательщика, выплаты из кассы, а при ином способе погашения задолженности - в момент такого погашения. Аналогичный порядок применяется в отношении оплаты процентов за пользование заемными средствами (включая банковские кредиты) и при оплате услуг третьих лиц;
(в ред. Федеральных законов от 17.05.2007 N 85-ФЗ, от 22.07.2008 N 155-ФЗ)

mvf Спасибо большое, я прочитала и все равно не могу понять если это авансовый платеж, разъясните пожалуйста нерадивому бухгалтеру

это запчасти для автомобиля

и ссылочку на документ

НК-346.17

з.п для автомобиля

это фамилия такая или должность?

и услуги и канцтовары, з.п для автомобиля

если это авансовый платеж (услуги, товар)

Так услуги или товар?

Сообщение от Feminka

+акт на услуги

Добрый день!
И все таки я бы хотела бы своими глазами прочитать это разъяснение, на какую дату попадают расходы в КДиР если это авансовый платеж (услуги, товар)
Буду очень благодарна за ответ и ссылочку на документ

а если акт будет в следующем квартале,тогда и расходы будет в следующем квартале?? я так поняла??

это сумма должна мне попасть в расходы когда произошло списание денег с р/с??

+акт на услуги

Присоединяюсь к разговору, доброй ночи!
Я по поводу КДиР, тоже первый раз столкнулась с упращенкой, я перечисляю авансом поставщику за услуги которые будут оказаны в следующем квартале, это сумма должна мне попасть в расходы когда произошло списание денег с р/с??
прочитала ст.346.17 НК и что то не поняла
подскажите пожалуйста, а если есть разъяснения, пришлите ссылочку

Подскажите ,пожалуйста, правильные счета , чтобы внести 1С в расходы, а то в голове "каша". Я все делаю первый раз.

Вы могли выбрать неправильные счета
Вы могли не сделать закрытие месяца
список можно продолжать

1с в КДиР как расходы отразился , а как расходы, учитываемые при определении налоговой базы - нет. В чем ошибка?

если вам нужны эти разделы - их надо обязательно добавить

Но у меня нет в разделах Номенклатуры этих названий . Мне надо добавить в Номенклатуру новые разделы и назвать их : 1 С и канцтовары?

как они должны называться

1с должно называться "1с" и канцтовары должны называться "канцтовары"

В номенклатуре товаров и услуг как они должны называться (в 1с я их заношу в покупку товаров и услуг в разделы Номенклатуры)

ЧТо значит куда? На счета бухучета занести или Вы вообще про что спрапшиваете?

Куда в 1С надо занести расходы по приобретению программы 1с и канцтоваров?

Я поняла, что в этом случае плачу единый.

по той же самой схеме

А за год платим как? Если единый налог (рассчитываю нарастающим итогом за минусом раннее выплаченных) больше минимального?

да

Andyko Спасибочки. А еще мне не совсем понятно по исчислению авансовых платежей. Допустим за 1 квартал доход 10 000 рублей, расход - 5 000 р., платим (10 000 - 5 000) * 15 % = 750 р., за 2 квартал доход 20 000 р., расход - 10 000 р. , считаем нарастающим итогом : (30 000 - 15 000)*15 % = 2 250 р., а платим за минусом , что заплатили за 1 квартал, т.е. 2 250 - 750 = 1 500 р. И так далее...

да

Надежда, правильно я понимаю. Например: 26 сентября я приобрела товар и оплатила его, 26 сентября его реализовала, но за него мне заплатили 29 сентября. Получается что расход и доход я вношу в КДиР одним днем, т.е. 29 сентября.