Ответить в теме

В 140 или 150 в зависимости от ставки НДС.

У меня освобождение по ст.149 ч.2., поэтому раздел 3 не заполняю. Я имела ввиду "где предоплату в 9 разделе указывать"?

В 140 или 150 в зависимости от ставки НДС.

На первый раз. Но, изучив Ваше письмо, они попросят представить уточненки по НДС, включив предоплату в нужную строчку.
Решайте сами, сразу делать уточненки, или по требованию налорга.

А в какой строке указывается предоплата?

Как Вы думаете, письмо с пояснением будет достаточно?

На первый раз. Но, изучив Ваше письмо, они попросят представить уточненки по НДС, включив предоплату в нужную строчку.
Решайте сами, сразу делать уточненки, или по требованию налорга.

А почему в 3 графу ставите косвенные расходы?

В эту графу нужно ставить расходы, относящиеся к не облагаемой НДС деятельности, НДС по которым не принимается к вычету, а включается в состав затрат на производство и реализацию.
Прямые расходы на приобретение товара туда по определению не попадут, так как "входного" НДС нет.
У меня в составе этих расходов связь, канцтовары, аренда.

Они не облагаются НДС?

Облагаются. Если нет входного НДС, то таким расходам в 3 графе делать нечего, ИМХО.

в 4 графе отражается НДС с расходов из графы 3.

Извините, что вмешиваюсь. Я тоже по поводу 9 раздела декларации по НДС. Я в стоимость реализованных товаров включала и сумму предоплат, т.е. весь приход по кассе. Налоговая за каждый квартал 2008 года делала камеральные проверки по НДС. Теперь вот письмо прислали, почему у меня несоответствие данных о доходах в декларации по прибыли и НДС. Как Вы думаете, письмо с пояснением будет достаточно?

Сообщение от gordana

У меня в 9 разделе медицинская техника. В графу 3 ставлю косвенные расходы, относящиеся к этой безНДСной реализации, а графа 4 = графа 3*0,18.
При чем тут себестоимость товаров, если по ним не было входного НДС?

А почему в 3 графу ставите косвенные расходы? Что у Вас к ним относится? Они не облагаются НДС?

А что за формула в 4 графе у Вас?

Сообщение от MNB

у меня в 9-м разделе ЦБ отражаютя, но я также делаю, т.е. аналогично: выручка, освобожденная от НДС и стоимость без НДС (по этому отчетному периоду)

А в 4 графе что пишете? Мне казалось очевидным, что там часть распределяемого НДС (налога, который относится к услугам и т.п., использующимся в деятельности облагаемой НДС и не облагаемой), которую мы к вычету не ставим.

У меня в 9 разделе медицинская техника. В графу 3 ставлю косвенные расходы, относящиеся к этой безНДСной реализации, а графа 4 = графа 3*0,18.
При чем тут себестоимость товаров, если по ним не было входного НДС?

Сообщение от Аноним

В общем, я решила таким образом:
Графа 2 - выручка, освобожденная от НДС
Графа 3 - стоимость товаров без НДС (которые поступили в этом отчетном периоде, а не себестоиомтсь проданных товаров за этот период)

Раз по графе 3 существует несколько мнений, то, может, еще кто-нибудь поделится своим опытом. Спасибо!

у меня в 9-м разделе ЦБ отражаютя, но я также делаю, т.е. аналогично: выручка, освобожденная от НДС и стоимость без НДС (по этому отчетному периоду)

В общем, я решила таким образом:
Графа 2 - выручка, освобожденная от НДС
Графа 3 - стоимость товаров без НДС (которые поступили в этом отчетном периоде, а не себестоиомтсь проданных товаров за этот период)

Раз по графе 3 существует несколько мнений, то, может, еще кто-нибудь поделится своим опытом. Спасибо!

А в графе 2 что пишете? Выручку от продажи товаров без НДС? Но это же, по-моему, к НДС вообще не относится...

В графе 3 "Стоимость приобретенных товаров, не облагаемых НДС" ставлю себестоимость проданных товаров

А у нас (продажа мед.техники) на камералку просят:
книгу продаж
с/ф выставленные
т.н. на каждую сдеку
договоры на каждую сделку
и самое страшное СЕРТИФИКАТЫ на каждую проданную позицию

Ношу документы коробками

Подскажите, пожалуйста, а как его правильно заполнять?
В графе 2 "Стоимость реализованных товаров без НДС" ставить выручку, а в графе 3 "Стоимость приобретенных товаров, не облагаемых НДС" - себестоимость проданных товаров или всех, приобретенных за период?

Если не изменилась сумма к платежу или возврату никто камералить не будет

9-й раздел всегда камералят. если он есть , автоматом требование шлют на его проверку

9-й раздел - он такой

• Копии Счетов-фактур, Лицензионных(сублецензионных) договоров и актов на передачу неисключительного права; Счетов-фактур ,актов на возмещение гарантийного ремонта
• Копии, договоров, квитанций гарантийного ремонта
• Копия Анализа счета 62.11 (Расчеты с покупателями по «Право на ПО (лицензии)»)
• Копии карточки счетов 62.11 и 62.22
• Копия Оборотно-сальдовой ведомости по счету 62.11 (Реализация неисключительного права)
• Копия Анализа счета 41.11 (Право на ПО (лицензии)
• Копия Книги покупок
• Копия Книги продаж
• Информационное письмо

А что обычно просят на камералку?

Сообщение от saigak

Если не изменилась сумма к платежу или возврату никто камералить не будет. Им бы с другими, кто к возмещению просит, разобраться. Сдать лучше до похода.

Камералят каждый квартал . У нас реализовывается право на прог.обеспечение, да ещё идет возмещение по гаран.ремонту. Вот и подтверждаем каждый раз что это не облагается НДС.

А требуют документы, подтверждающие ведение раздельного учета?
У Вас как налоговые регистры оформлены, если не секрет? Выделяете отдельные субсчета на 19 счете и приносите в виде ОСВ по ним или как-то еще.

ну если в одном счете-фактуре разные ставки НДС есть, то мой вариант никак не проходит.
а у нас 9-й раздел всегда камералят. если он есть , автоматом требование шлют на его проверку, так же как в случаях возмещения, хоть рубль показал - неси документы!

Если не изменилась сумма к платежу или возврату никто камералить не будет. Им бы с другими, кто к возмещению просит, разобраться. Сдать лучше до похода.

Да и у нас в одном счете-фактуре могут быть товары и по ставке 10% и без НДС...

Насчет того, чтобы сдать за прошлые периоды прочитала, что они тогда будут камералить прошлые периоды. Может, если сдать уточненку только за 1 квартал, то удастся камералок прошлых периодов избежать?
И когда лучше сдать уточненку- до похода к инспектору?

Лучше быстренько все пересдать и не мучится. А если убрать из книги продаж - могут поймать по форме 2.

а что? это НДС-е формы учета. убрать устроку где нет НДС и всё тут. на что это повлияет? ни на что. базу не занижаем, налог не уменьшаем. зато налоговики меньше будут видеть.

Убирать что-то из книги продаж... даже не знаю... Не будет ли хуже? Делают так?

а может из книги продаж безНДСные продажи убрать, чтоб в глаза не бросались?

За все времена.

Продаем товар с разными ставками НДС, а также освобожденный от НДС. Но раздел 9 декларации по НДС никогда не заполняли...
Сейчас инспектор просит документы по ставке НДС 10%, в том числе книгу продаж, из которой увидит, что у нас были продажи без НДС.
Что теперь делать? Как лучше выйти из ситуации?
Ждать когда она заметит, что раздел 9 не заполнен или сдать уточненки сейчас?
Сдать только за первый квартал или за все кварталы прошлого года тоже?