Ответить в теме

А если дату счет-фактуры подтвердить датой отчета комиссионера - налоговиков это устроит?

Не, накладная от той же даты в любом случае не получится: Мы ж вначале продаем, а потом отчитываемся, через какое-то время... Опять разрыв в датах получается... Вернулась к тому же вопросу, с которого и начала

Ну конечно комиссии Простите
Т.е. накладная должна быть еще одна? Соответствующая счету-фактуре? И соответственно от той же даты?

Договор агентский, здесь вопросов нет.

Ну если уж комиссионер/комитент, то договор комиссии

Документы они выставляют не как по агентскому - здесь загвоздка.

Не так - это как? Накладную они должны выписать и счет-фактуру (на основании вашего отчета комиссионера)

"Комиссионер обязуется по поручению Комитента за вознаграждение совершить от своего имени и за счет Комитента сделки по продаже алкогольной продукции"
Договор агентский, здесь вопросов нет.
Документы они выставляют не как по агентскому - здесь загвоздка.

И если я даже не ставлю товар на баланс, и в обороте продажу не показываю (хотя это технически сложно, я говорила) - то зачем они счет-фактуру мне выставляют?

получается что товар на баланс я должна ставить только тот, который продала

Если договор агентский, то никакой товар вы на баланс не ставите, и НДС к вычету никакой не должны принимать по этому товару, поэтому дата счет-фактуры вас меньше всего должна волновать.

Как предмет договора у вас сформулирован?

Документооборот не то что описан неправильно - он на самом деле неправильный! Согласна с Татьяна Алябьева, - товар мы должны учитывать за балансом.
Но: опираясь на имеющиеся документы (выставляемые поставщиком как и описывала выше) - получается что товар на баланс я должна ставить только тот, который продала.
Как это сделать технически - тоже вопрос, потому как из отчета по продажам проблематично "выцепить" комиссионный и некомиссионный товар.
Собственно основной вопрос заключался именно в НДС - если так, как сделано сейчас (с временным разрывом накладной и счет-фактуры) делать нельзя (хотя в НК не прописано, что счет-фактуру, выставленную позже 5 дней нельзя принять к вычету!) - то какой может быть выход?
Может действительно выставить счет-фактуру на сумму вознаграждения (т.е. наценки на проданный товар)?
Но тогда НДС с выручки придется убирать - правильно я понимаю?

По идее поставщик должен выставлять нам счет-фактуру на сумму нашего вознаграждения.

Сумма вашего вознаграждения, это ваша выручка. Следовательно на вашу выручку вы и должны выставлять счет-фактуру. не поставщик. Снять налоговики НДС конечно же могут. если действительно у вас договор агентский. ведь по посредническому договору товар к вам в собственность не переходит, следовательно вы его не принимаете к учету на баланс, а до момента фактической продажи учитываете за балансом. обороты по ндс, как начисление с продажи , так и принятие к вычету вас касаться не должны. Начисляете только с вознаграждения. если фактически делаете наоборот, то в общем то

тогда документооборот неправильно описан

сумбурно ситуация представлена.
Если у вас действительно агентский договор- тогда документооборот неправильно описан.

По идее поставщик должен выставлять нам счет-фактуру на сумму нашего вознаграждения.

поставщик твой агент, что ли? так бывает разве?

НДС принимаем к вычету на основании счета-фактуры и по его же дате.

чего это вдруг посредник вздумал ндс зачесть?

Могут налоговики снять принятый вычет

налоговики могут вполне обоснованно решить, что вы состряпали фиктивный посреднический договор, прикрывающий поставку

Добрый день.
Мы берем товар на реализацию (агентский договор).
По идее поставщик должен выставлять нам счет-фактуру на сумму нашего вознаграждения.
Но на деле все происходит следующим образом:
Получаем накладные на товар (как по обычному договору купли-продажи), допустим на 1000р. и допустим в сентябре.
По мере реализации товара готовим отчет по продажам, ровно на сумму указанную в отчете (допустим 700 р)получаем счет-фактуру.
Как Вы понимаете - имеем разрыв по времени между накладной и счет-фактурой, значительно превышающий 5 дней.
Далее, НДС принимаем к вычету на основании счета-фактуры и по его же дате.
Могут налоговики снять принятый вычет, основываясь на том, что счет-фактура выставлена гораздо позже накладной?
И что вообще делать в такой ситуации?